公告日期：2026-05-06

关于深圳市信维通信股份有限公司
申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复
天职业字[2026]24962 号

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回 复 正 文 1
关于深圳市信维通信股份有限公司
申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复

天职业字[2026]24962 号
深圳证券交易所:

根据贵所于 2026 年 4 月 8 日出具的《关于深圳市信维通信股份有限公司申
请向特定对象发行股票的审核问询函（审核函〔2026〕020028 号）》（以下简 称“问询函”），天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职”、“发行人会计师”或“申报会计师”）作为深圳市信维通信股份有限公司（以下 简称“信维通信”、“公司”或“发行人”）的会计师，已会同发行人及各中介 机构就反馈意见所涉及的有关问题进行了认真核查，现就反馈意见中涉及会计师 事务所的相关问题进行逐项回复说明，具体回复如下：

本回复所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，均为合并报表口径的 财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。

本回复中部分合计数与各明细直接相加之和在尾数上如有差异，这些差异是 由于四舍五入造成。

一、审核问询函问题 1

本次发行股票预计募集资金总额不超过600,000.00万元，扣除发行费用后用于商业卫星通信器件及组件项目（以下简称项目一）、射频器件及组件项目（以下简称项目二）和芯片导热散热器件及组件项目（以下简称项目三）。

项目一主要生产高频高速线缆及连接器、阵列天线及天线模组，项目达产年预计年营业收入为949,913.40万元，年税后利润为96,942.17万元。项目二主要生产AI智能终端天线及模组、LCP传输线、天线及模组等产品，项目达产年预计年营业收入为706,669.06万元，年税后利润为91,990.00万元。项目三主要生产芯片导热TIM产品、芯片封装散热片等产品，项目达产年预计年营业收入为310,478.43万元，年税后利润为47,437.79万元。最近一年发行人主营业务收入为862,506.76万元。

根据申报材料，本次募投项目围绕公司现有主营业务展开，在商业卫星通信领域，公司将在已实现批量供货的高频高速连接器基础上，进一步拓展阵列天线及模组等新产品。本次募集资金投资项目均属于与公司既有业务相关的项目，不属于拓展新业务、新产品。

请发行人补充说明：（1）结合募投项目拟生产产品具体情况、与发行人现有产品的区别和联系、预案披露时与募投项目相关产品收入实现情况等，说明是否涉及新产品、新业务，本次募投资金是否符合主要投向主业的要求。（2）结合募投项目核心技术来源及技术成熟度（包括是否自主研发、是否完成客户验证、是否实现规模化量产），说明募投项目是否具备产业化实施条件，如未完成客户验证，进一步说明目前验证进展以及预计完成时间，是否存在重大不确定性。（3）结合募投项目拟生产产品下游应用领域、目标客户、市场需求情况、发行人竞争优势、现有产能利用情况、客户验证情况、在手订单及意向性合同，以及同行业可比公司扩产情况等，说明项目建设必要性和新增产能规模的合理性。本次募投项目是否涉及境外销售、采购，如涉及，请说明主要进、出口地区相关贸易政策对募投项目影响。（4）结合募投项目收益情况的测算过程、测算依据、相关关键参数与公司报告期内及同行业可比项目的差异，说明效益测算是否合理、谨慎。同时结合行业技术迭代周期、主要竞争对手技术路
线及公司相关技术储备情况，说明募投项目全部达产后相关产品及技术是否可能存在无法满足市场需求或被替代的风险。（5）结合发行人货币资金、交易性金融资产、资产负债率、营运资金需求、带息债务规模及还款安排、银行授信额度及使用情况等，量化说明本次融资必要性。

请发行人补充披露（2）（3）（4）涉及的相关风险。

请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（4）（5）核查并发表明确意见，请发行人律师核查（2）核查并发表明确意见。

问题回复：

【发行人说明】

四、结合募投项目收益情况的测算过程、测算依据、相关关键参数与公司报告期内及同行业可比项目的差异，说明效益测算是否合理、谨慎。同时结合行业技术迭代周期、主要竞争对手技术路线及公司相关技术储备情况，说明募投项目全部达产后相关产品及技术是否可能存在无法满足市场需求或被替代的风险。

（一）结合募投项目收益情况的测算过程、测算依据、相关关键参数与公司报……
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