公告日期：2026-03-30

招商证券股份有限公司

关于包头东宝生物技术股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐人”）作为包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称“东宝生物”或“公司”）持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对东宝生物 2025 年度《内部控制评价报告》进行了审慎核查，具体情况如下：

一、保荐人的核查工作

招商证券保荐代表人通过与东宝生物董事、高级管理人员等进行沟通和交流，查阅公司股东会、董事会、监事会决议及会议记录、相关信息披露文件、董事会各专门委员会的会议记录、内部审计相关资料文件、内部控制评价报告以及公司各项业务和规章管理制度，检查公司募集资金使用情况，从公司内部控制制度的建设、实施情况等方面对其内部控制制度的完整性、合理性、有效性进行了核查。
二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括：公司及全资子公司，控股子公司。

2、纳入评价范围的单位占比：纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
3、纳入评价范围的事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

4、纳入评价范围的主要业务包括：采购与仓储业务、销售业务、资产管理、工程项目、合同管理、关联交易、投资管理、担保业务、募集资金使用管理、成本费用管理、生产与安全管理、质量管理、信息披露管理、信息系统管理等。

5、重点关注的高风险领域主要包括：采购与付款、销售与收款、募集资金使用管理、关联交易、信息披露管理、合同管理等。

（二）公司内部控制制度与控制程序

公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引建立与实施有效的内部控制，包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素。
1、内部环境

健康的内部环境是内控体系达成预期目标的关键前提。公司坚持以规范运作为核心理念，驱动所有经营活动服务于战略大局。公司通过优化治理结构、积极履行社会责任、营造优秀的企业文化及实施科学的人力资源策略，全方位打造稳健高效的控制环境。主要表现如下：

（1）治理结构及组织机构

公司严格遵循《公司法》《上市公司治理准则》等相关法规及公司章程要求，建立了以股东会为最高权力机构、董事会负责战略规划与经营计划的法人治理结构，并由董事会下设的审计委员会履行监督职责。同时，公司制定了《股东会议事规则》等配套制度，有效保障决策、执行与监督机制之间的协调、制衡与高效运行。董事会还设有战略委员会和薪酬和考核委员会，协同审计委员会共同为公司长期发展战略、风险管控及人才激励提供专业支持。

报告期内，根据《公司法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，公司取消监事会，《公司法》规定的监事会职权由董事会审计委员会行使，并对《公司章程》中相关条款进行了修订。

（2）社会责任

公司始终秉持“专注胶原、持续创新、追求健康”的使命，在深耕技术研发与产业化的同时，积极履行社会责任。严格遵守国家在安全生产、产品质量、环境保护和职业健康等方面的法律法规，将可持续发展理念融入经营全过程。通过技术创新提升产品质量，致力于为社会提供更优质的产品，在创造经济价值的同时，切实回馈社会，推动企业与社会的和谐共生。

（3）企业文化

公司坚持以“员工为本、客户至上”为核心经营理念，将“品质、效率、责
任、合作、忠诚、执行”六大价值观深度融入日常运营与管理实践。通过制度引导、文化宣贯和行为示范，持续强化全员合规意识与责任担当，营造诚信、协作、高效的工作氛围。良好的企业文化有效支撑了内部控制环境建设，增强了员工认同感与执行力，为内控体系的稳健运行提供了坚实软实力保障。

（4）人力资源政策与实务

公司建立了科学、规范的《人力资源管理制度》，覆盖岗位设置、招聘录用、培训发展、绩效考核、薪酬激励及员工退出等全流程。相关制度严格遵循国家法律法规，并与内控要求相衔接，确保关键岗位职责明确、人员胜任且权责匹配。通过定期评估与优化人力资源管理流程，有效防范用人风险，保障业务连续性和组织效能，为内部控制的有效实施提供了坚实的人才基础和机制保障。

2、风险评估

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