公告日期：2025-05-30

依米康科技集团股份有限公司

关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报

和填补措施及相关承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要事项提示：本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意投资风险。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行 A 股股票事项（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体也对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体情况如下。
一、本次发行对公司主要财务指标的影响测算

（一）财务指标计算主要假设和说明

1、假设宏观经济环境、行业发展状况、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化。

2、假设本次发行于 2025 年 11 月底前完成（此假设仅用于分析本次发行摊
薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次发行实际完成时间的判断，最终完成时间以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）。

3、在预测公司期末总股本时，以 2024 年 12 月末公司总股本 440,487,994 股
为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑资本公积转增股本、股权激励、限制性
股票回购注销、可转换公司债券转股等其他因素导致股本变动的情形；

4、假设按照本次发行股票数量的上限计算，本次发行数量 132,146,398 股，该数量仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的数量为准。

5、假设本次募集资金总额 31,121.92 万元，且不考虑相关发行费用，本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。

6、根据公司 2024 年年度报告，2024 年度公司归属于母公司股东的净利润
为-8,713.72 万元；2024 年度公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-8,557.14 万元。假设 2024 年度扣除非经常性损益前/后的净利润分别按以下三种情况进行测算：①与上期持平；②亏损较 2024 年度减少 20%；③亏损较2024 年度增加 20%；上述测算不构成盈利预测。

7、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

8、不考虑公司未来现金分红的影响。

9、假设在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司未来资本公积金转增股本、送股、分红等其他对股份数有影响的因素。

（二）对公司主要财务指标的影响分析

项目 2024 年度/2024 年 2025 年度/2025 年 12 月 31 日

12 月 31 日 本次发行前 本次发行后

期末总股本（万股） 44,048.80 44,048.80 57,263.44

假设情形 1：假设 2025 年实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润较 2024 年度减少亏损 20%

归属于母公司股东的净利润 -8,713.72 -6,970.98 -6,970.98
（万元）

基本每股收益（元/股） -0.1978 -0.1583 -0.1544

稀释每股收益（元/股） -0.1978 -0.1583 -0.1544
扣除非经常性损益后归属于

母公司……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。