公告日期：2025-06-18

华安证券股份有限公司

关于

佳沃食品股份有限公司

重大资产出售暨关联交易
实施情况之独立财务顾问核查意见

独立财务顾问

二〇二五年六月

声明

华安证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）接受佳沃食品股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）的委托，担任上市公司本次重大资产出售暨关联交易的独立财务顾问，并出具本核查意见。

本核查意见系依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》等有关法律、法规的要求，按照行业公认的业务规范，本着诚实守信、勤勉尽责的精神，遵循独立、客观、公正的原则，在认真审阅各方所提供的相关资料并充分了解本次交易行为的基础上编制而成。

1、本核查意见所依据的文件、材料由本次交易各方提供，提供方对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

2、本核查意见是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行本次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具。

3、本核查意见不构成对上市公司的任何投资建议或意见，对投资者根据本核查意见做出的任何投资决策产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。

4、本独立财务顾问未委托或授权其他任何机构和个人提供未在本核查意见中列载的信息，以作为本核查意见的补充和修改，或者对本核查意见作任何解释或说明。未经本独立财务顾问书面同意，任何人不得在任何时间、为任何目的、以任何形式复制、分发或者摘录本核查意见或其任何内容，对于本核查意见可能存在的任何歧义，仅本独立财务顾问自身有权进行解释。

5、本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读就本次交易事项披露的相关公告，查阅有关文件。

目录

声明...... 2
目录...... 3
释义...... 4
第一节 本次交易的基本情况...... 5

一、本次交易方案概述...... 5

二、本次交易具体方案...... 5

三、本次交易的性质...... 7
第二节 本次交易的实施情况...... 9

一、本次交易决策过程和批准情况...... 9
二、本次交易的标的资产过户或交付、相关债权债务处理等事宜的办理情况.... 9

三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异...... 10

四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况...... 10
五、重组过程中，是否发生上市公司资金、资产被控股股东或其他关联人占用的情

形，或上市公司为控股股东及其关联人提供担保的情形...... 10

六、相关协议及承诺的履行情况...... 11

七、相关后续事项的合规性及风险...... 11
第三节 独立财务顾问意见...... 12

释义

在本核查意见中，除非文意另有所指，下列简称具有以下特定含义：

本核查意见 指 《华安证券股份有限公司关于佳沃食品股份有限公司重大资产出售暨
关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见》

重组报告书 指 《佳沃食品股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》《佳
沃食品股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》

独立财务顾问 指 华安证券股份有限公司

佳沃食品/上市公 指 佳沃食品股份有限公司

司/公司

佳沃集团 指 佳沃集团有限公司，系佳沃食品控股股东

联想控股 指 联想控股股份有限公司，系佳沃食品实际控制人

交易对方/佳沃品 指 佳沃品鲜（北京）企业管理有限公司

鲜

本次交易、本次重 指 佳沃食品向佳沃品鲜出售所持佳沃臻诚 100%股权的行为

组

标的公司/佳沃臻 指 北京佳沃臻诚科技有限公司，佳沃食品全资子公司

诚

Australis 指 Australis Seafoods S.A.，佳沃臻诚下属的经营实体

《股权转让协议》 指 本次交易的协议，《佳沃品鲜（北京）企业管理有限公司与佳沃食品股
份有限公司关于北……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。