公告日期：2025-12-13

吴通控股集团股份有限公司

内部资金往来管理办法

第一章 总则

第一条 为整合吴通控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“股份公司”）及子公司（含全资及控股）的资金资源，满足公司及子公司的资金需求，降低财务成本，提高公司资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称的“内部资金往来”，是指以下公司之间的资金支持的行为： 股份公司与子公司之间内部资金往来（子公司与子公司间不允许内部资金往来。）

第三条 内部资金往来应当遵循自愿、公平、公正原则，不得直接或间接损害资金提供方的正当利益。

第二章 管理程序

第四条 一般程序

1、股份公司作为资金需求方，子公司作为资金提供方

股份公司：股份公司出纳填制《内部资金需求单》→财务负责人签字→股份公司总裁（被授权人）签字→股份公司董事长签字→原件或扫描件转交子公司财务负责人

子公司：子公司财务负责人签字→子公司总经理（被授权人）签字→子公司董事长（或执行董事）→子公司出纳付款→告知股份公司财务负责人

2、子公司作为资金需求方，股份公司作为资金提供方

子公司：子公司财务负责人填制《内部资金需求单》→子公司总经理（被授

内部资金往来管理办法

权人）签字→子公司董事长（或执行董事）签字→原件或扫描件转交股份公司财务负责人

股份公司：股份公司财务负责人签字→股份公司总裁（被授权人）签字→股份公司董事长签字→股份公司出纳付款→告知子公司财务负责人

第五条 股份公司与全资子公司之间的内部资金往来，审批权限为：股份公司法定代表人为最终审批人。

第六条 资金需求方填制《内部资金需求单》，经财务负责人、总裁（或总经理）及董事长（或执行董事）签字确认，扫描或原件转交资金提供方。资金提供方收到需求单经财务负责人、总裁（或总经理）及董事长（或执行董事）审批确认。流程完成后《内部资金需求单》送至出纳会计进行操作付款。

资金提供方完成付款后，扫描《内部资金需求单》转交资金需求方，资金需求方将《内部资金需求单》复印件作为记账凭证附件。

第七条 在已完成内部资金往来审批流程情况下，为避免重复审批，在资金提供方给资金需求方付款时，凭双方签字确认的《内部资金需求单》即可，不需再填制《付款申请单》。

第三章 特别规定

第八条 资金来源，限于公司及其子公司可统一调度的资金，严禁占用募集资金及向银行贷款获得的具有专门用途的项目资金。

第九条 资金往来会计核算科目——其他应收款、其他应付款。

第十条 资金需求方不得擅自将资金提供方的资金用于无偿对外提供资金、委托贷款等非经营性的用途，确需改变时必须经过股份公司的审批。如发生改变资金用途的情形，一经查实，将对资金需求方法定代表人、总裁及财务负责人以降职降薪处理，情节严重的，直接免职。

第四章 附则

内部资金往来管理办法

第十一条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定执行。如与国家日后修改、颁布的法律、法规或修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定执行。

第十二条 本制度自董事会审议通过后生效，修改时亦同。

第十三条 本制度由公司董事会负责解释。

吴通控股集团股份有限公司董事会
2025年12月

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