公告日期：2025-04-25

沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司
内部控制审计报告书

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

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中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
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内部控制审计报告

中兴华内控审计字（2025）第 030006 号
沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司（以下简称“蓝英装备公司”）
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、蓝英装备公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是蓝英装备公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

II

（此页无正文）
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

2025 年 04 月 24 日

III

关于内部控制有效性的自我评价报告
沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司

二〇二五年四月二十四日

目 录

一、董事会对内部控制报告真实性的声明...... 1
二、公司建立内部控制制度的目标及遵循的原则...... 1

（一）公司建立内部控制制度的目标...... 1

（二）公司建立内部控制制度应遵循的原则...... 1
三、公司内部控制基本情况 ...... 2

（一）控制环境 ...... 2

（二）风险评估过程 ...... 5

（三）信息系统与沟通 ...... 5

（四）控制活动 ...... 5

（五）对控制的监督 ...... 6
四、公司内部控制的重点控制领域...... 7

（一）对子公司的政策与制度安排...... 7

（二）对外投资的政策与制度安排...... 7

（三）对外担保的政策与制度安排...... 7

（四）关联交易的政策与制度安排...... 7

（五）信息披露的政策与制度安排...... 8

……
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