公告日期：2025-04-25

关于内部控制有效性的自我评价报告
沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司

二〇二五年四月二十四日

目 录

一、董事会对内部控制报告真实性的声明...... 1
二、公司建立内部控制制度的目标及遵循的原则...... 1

（一）公司建立内部控制制度的目标...... 1

（二）公司建立内部控制制度应遵循的原则...... 1
三、公司内部控制基本情况 ...... 2

（一）控制环境 ...... 2

（二）风险评估过程 ...... 5

（三）信息系统与沟通 ...... 5

（四）控制活动 ...... 5

（五）对控制的监督 ...... 6
四、公司内部控制的重点控制领域...... 7

（一）对子公司的政策与制度安排...... 7

（二）对外投资的政策与制度安排...... 7

（三）对外担保的政策与制度安排...... 7

（四）关联交易的政策与制度安排...... 7

（五）信息披露的政策与制度安排...... 8

（六）投资者关系的政策与制度安排...... 8

（七）募集资金使用与管理的政策与制度安排...... 8

（八）重大事项的内部控制 ...... 9

（九）销售与收款的内部控制 ...... 9

（十）采购与付款的内部控制 ...... 9

（十一）成本费用的内部控制 ...... 9
五、进一步完善内部控制的措施...... 9

（一）进一步发挥董事会专门委员会和独立董事作用...... 10

（二）进一步完善内部控制体系建设...... 10

（三）加强风险评估及管理 ...... 10

（四）加强对内部控制执行的监督...... 10
六、内部控制有效性的自我评价...... 10
I

关于内部控制有效性的自我评价报告

为进一步加强和规范沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，根据国家相关法律、法规和规章制度的要求及公司生产经营的特点，公司健全了内部控制体系，保证了内部控制制度的有效执行，确保了公司的稳定运营。我们特别对 2024 年度内部控制制度的合理性和运行有效性进行了检查和自我评价，具体情况报告如下：

一、董事会对内部控制报告真实性的声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司建立内部控制制度的目标及遵循的原则

（一）公司建立内部控制制度的目标

1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。

2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行。

3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）公司建立内部控制制度应遵循的原则

1、合法性原则：内部控制符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及《上市公司内部控制指引》等有关法律法规、规章制度的规定。

2、全面性原则：内部控制能够涵盖公司及子公司的各项业务与事项，并约束各个岗位的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。

3、重要性原则：内部控制应该针对业务处理过程中的关键控制点，落实到
决策、执行、监督、反馈等各个环节。

4、制衡原则：内部控制能够保证公司及子公司部门机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

5、成本效益原则：内部控制应以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

6、适应性原则：内部控制应该能够随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

三、公司内部控制基本情况

（一）控制环境

控制环境反映了公司治理层和管理层对于内部控制重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司坚持为客户创造价值的经营理念……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。