公告日期：2025-05-14

江苏云意电气股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为强化和完善江苏云意电气股份有限公司（以下简称“公司”）董
事会决策功能，完善内部控制程序，促进董事会对管理层进行有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《江苏云意电气股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，公司董事会下设董事会审计委员会，并制定本工作细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核
公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，向董事会报告工作并对董事会负责。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，成员应当为不在公司担任高级
管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三
分之一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。

选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会审议通过后立即就任。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负
责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生，并报请董事会批准。

第六条 审计委员会委员的任职期限与同届董事会成员任期一致。委员任
期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三条至第五条的规定补足委员人数。

第七条 审计委员会下设审计部作为日常办事机构，负责日常工作的联络、
会议组织和决议落实等事宜。

江苏云意电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限是：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（三）监督公司的内部审计制度及其实施情况；

（四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）审查公司的内部控制制度，对重大关联交易进行审计、监督；

(六) 对公司财务部门、审计部门的工作及该等部门负责人的工作进行评价；
（七）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责。

第四章 决策程序

第十条 公司审计部负责审计委员会决策的前期准备工作，并向审计委员
会提供其赖以决策的相关书面资料，主要包括：

(一)公司相关财务报告；

(二)内部与外部审计机构的工作报告；

(三)外部审计合同及相关工作报告；

(四)公司对外披露财务信息情况；

(五)公司重大关联交易审计报告；

(六)其他相关资料。

第十一条 审计委员会会议依据审计部提供的材料进行评议，并将相关书
面决议材料呈报董事会讨论，主要包括：

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(一)对外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

(二)公司内部审计制度是否已经得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
(三)公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；

(四)对公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

(五)其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十二条 审计委员会分为例会和临时会议。

第十三条 审计委员会例会每季度至少召开一次，由审计委员会……
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