公告日期：2025-04-10

关于公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项报告

广州迪森热能技术股份有限公司

关于公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等有关规定的要求，广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将具体情况说明如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

公司于 2024 年 4 月 15 日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于开展 2024 年度套期保值业务的议案》，同意公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值业务在任一交易日持有的最高合约价值不超过等值 200 万美元（含 200 万美元）；拟开展的铜及钢材商品期货套期保值业务在任一交易日动用的交易保证金额度不超过人民币 800 万元（不含期货标的实物交割款项），预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 8,000万元，并授权公司经营管理层负责公司套期保值业务的具体实施。有效期均为一年（自本次董事会审议通过之日起计算）。

二、2024 年度公司套期保值情况

单位：人民币万元

期 本 期 公 计入权益 期 期 末 投 资
衍生品投 初始投 初 允 价 值 的累计公 报 告 期 报 告 期 末 金 额 占 公
资类型 资金额 金 变 动 损 允价值变 内 购 入 内 售 出 金 司 报 告 期
额 益 动 金额 金额 额 末 净 资 产
比例

外汇套期 0 0 0 0 1,660.11 1,660.11 0 0.00%
保值

铜期货套 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
期保值

合计 0 0 0 0 1,660.11 1,660.11 0 0.00%

报告期实 报告期实际损益金额 30.46 万元，其中，计入投资收益的是 30.46 万元，计入
际损益情 公允价值变动损益是 0.00 万元。公司采用银行提供的估值报告进行公允价值的况的说明 确认。
套期保值 公司及控股子公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，有效规避外汇市

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效果的说 场风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，实现
明 公司稳健经营目标。

三、开展套期保值业务的风险分析

公司开展商品期货及外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行以套利、投机为目的的交易。但是进行套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：

1、市场风险：期货行情易受基差变化影响，行情波动较大，现货市场与期货市场价格变动幅度不同，可能产生价格波动风险，造成套期保值头寸的损失。
2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，以及因未及时补足保证金被强行平仓而产生损失的风险。

3、技术风险：存在交易系统出现技术故障、系统崩溃、通信失败等，导致无法获得行情或无法下单的风险。

4、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

5、信用风险：交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合约的相关规定，取消……
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