公告日期：2026-04-23

楚天科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告

楚天科技股份有限公司（以下简称“公司”、“ 楚天科技 ”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业 、上 市公司选聘会计师事务所管理办法 》和《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则 》等规定和要求，本 着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（ 以下简 称“ 中审众环”）始创于1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013 年 11 月 ，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制 。石 文先先生为中审众环首席合伙人，2025 年末合伙人数量 237 人、注册会计师数量 1,306 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 723 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第五届董事会第三十四次会议、第五届监事会第二十五次会议、2024年年度股东大会审议通过了《 关于续聘中审众环会计师事务所（ 特殊普通合伙)为公司 2025 年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对中审众环进行了充分了解和沟通 ，对其专业资质、业 务能力 、独 立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求 ，能够较好地胜任工作，同意公司聘任中审众环为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，中 审众环对公司 2025 年度财务报表和内部控制进行了审计，同 时对控股股东及其他关联方占用资金情况 、子 公司业
绩承诺实现情况、募集资金存放与使用情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，中 审众环认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况、经
营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中 ，中 审众环就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法 、年度审计重点、审 计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《 董事会审计委员会议事规则》等 有关规定，审 计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:

（一 ）审计委员会对中审众环的专业资质、业 务能力 、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价 ，认 为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年 4 月 26 日，公司第五届董事会审计委员会第九次会议审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》,同意聘任中审众环为公司 2025 年度财务报表审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2025 年 12 月 29 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计
师召开审前沟通会议，对 2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三 ）2026 年 4 月 14 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师，
对 2025 年度审计进展、审计阶段性结果、审计结论等事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。

（四 ）2026 年 4 月 21 日，公司召开第六届董事会审计委员会第五次会议，
审议通过公司 2025 年年度报告、财务决算报告等议案并提交董事会审议。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查 ，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观 、公 正地出具
审计报告 ，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为中审众环在公司年报审计过程中坚持以公允 、客 观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。