公告日期：2026-04-23

证券代码：300389 证券简称：艾比森
深圳市艾比森光电股份有限公司
（住所：深圳市龙岗区坂田街道雪岗路 2018 号天安云谷产业园一期
3 栋 A 座 18、19、20 层）

向不特定对象发行可转换公司债券预案

二〇二六年四月

发行人声明

1、公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券所引致的投资风险，由投资者自行负责。

3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，任何与之相反的声明均属不实陈述。

4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

5、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册，本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东会审议、深圳证券交易所发行上市审核并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证监会注册的方案为准。

6、本预案中如有涉及投资效益或业绩预测等内容，均不构成公司对任何投资者及其相关人士的承诺，投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异，并注意投资风险。

目录

一、本次发行符合法律、法规和规范性文件关于向不特定对象发行可转换公司债
券条件的说明...... 3
二、本次发行概况...... 3

（一）本次发行证券的种类...... 3

（二）发行规模...... 3

（三）票面金额和发行价格...... 3

（四）债券期限...... 3

（五）债券利率...... 3

（六）还本付息的期限和方式...... 4

（七）转股期限...... 5

（八）转股价格的确定及其调整...... 5

（九）转股价格向下修正条款...... 6

（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法...... 7

（十一）赎回条款...... 7

（十二）回售条款...... 8

（十三）转股后的股利分配...... 9

（十四）发行方式及发行对象...... 9

（十五）向原股东配售的安排...... 9

（十六）债券持有人会议相关事项...... 10

（十七）本次募集资金用途...... 10

（十八）评级事项...... 11

（十九）担保事项...... 11

（二十）募集资金存管...... 11

（二十一）本次发行方案的有效期...... 11
三、财务会计信息及管理层讨论与分析...... 11

（一）最近三年合并财务报表...... 11

（二）合并报表范围及变化情况...... 16

（三）重要财务数据和指标...... 18

（四）公司财务状况简要分析...... 19
四、本次向不特定对象发行可转债的募集资金用途...... 25
五、公司利润分配政策和利润分配情况...... 25

（一）公司现行利润分配政策...... 25

（二）公司最近三年利润分配情况...... 28

（三）未来三年（2026-2028 年）股东分红回报规划......29
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明...... 30
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明...... 30

一、本次发行符合法律、法规和规范性文件关于向不特定对象发行可转换公司债券条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定，深圳市艾比森光电股份有限公司（以下简称“艾比森”“公司”“上市公司”“发行人”）董事会对公司本次申请向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”“本次可转债”）的资格和条件进行了认真审查，认为公司符合适用法律……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。