公告日期：2026-03-26

证券代码：300398 证券简称：飞凯材料 公告编号：2026-023
上海飞凯材料科技股份有限公司

关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、投资金额：上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内控股子公司拟使用闲置自有资金开展外汇衍生品套期保值业务。业务规模为任一交易日持有的最高合约价值不超过 6 亿元人民币（或等值外币）（含），其中预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 6,000 万元人民币（或等值外币）（含），在额度范围及投资期限内，资金可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过上述投资额度。

2、投资种类：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币互换等产品或上述产品的组合，以及其他外汇衍生品业务。

3、特别风险提示：本次投资无本金或收益保证，在投资过程中存在市场风险、流动风险、技术风险及操作风险等。敬请广大投资者注意投资风险。

一、关于开展外汇衍生品套期保值业务的基本情况

1、投资目的

近年来，受国际形势变化、地缘政治摩擦等多重因素影响，全球外汇市场波动加剧。公司在日常经营中涉及一定规模的对外贸易业务，持有相应外币资产，其账面价值易受汇率波动影响。

高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，增强财务稳健性，公司有必要根据具体情况适度开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易。本次投资旨在通过远期结售汇、外汇掉期等工具，平滑汇率波动对公司经营业绩的影响，提升外汇风险管控能力。
公司将坚持审慎投资原则，相关操作不以套利为目的，以具体经营业务为依托，重在防范和降低外汇市场波动带来的不确定性，保障公司主营业务稳健发展。
2、投资金额

本次拟开展的外汇衍生品套期保值业务，任一交易日持有的最高合约价值不超过 6 亿元人民币（或等值外币）（含），其中预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 6,000 万元人民币（或等值外币）（含）。在额度范围及投资期限内，资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的投资金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

3、投资品种

投资品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币互换等产品或上述产品的组合，以及其他外汇衍生品业务。交易对手方为具有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。

4、资金来源

闲置自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

5、投资期限

自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。如单笔投资的存续期超过了上述有效期，则投资有效期自动顺延至该笔交易终止之日止。公司董事会授权公司管理层负责组织实施投资具体事宜，授权期限与有效期限一致。

6、关联关系说明

二、审议程序

1、2026 年 3 月 26 日，公司召开第五届董事会第三十一次会议，审议通过
了《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》。董事会认为：在不影响日常生产经营资金需求及有效控制投资风险的前提下，公司及合并报表范围内控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务，是为了规避外汇市场的风险、降低外汇结算成本，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，提高经营管理水平，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项决策程序合法合规，且履行了必要的审批程序。同时，公司已建立健全衍生品交易相关的管理制度，完善了相关业务决策与执行流程，能够有效保障资金安全、管控投资风险。综上，董事会同意公司开展外汇衍生品套期保值业务。

2、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》的规定，本次公司开展外汇衍生品套期保值业务在董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。

3、本次公司使用闲置自有资金开展外汇衍生品交易不构成关联交易。

三、投资风险分析及风控措施

1、投资风险分析

（1）市场风险：将受国际及国内经济政策和经济形势、汇率和利率波动等多种因素影响，如原料和产品价格、汇率和利率行情等变动较大时，可能会造成衍生品交易损失。
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。