公告日期：2026-04-15

国联民生证券承销保荐有限公司

关于广东道氏技术股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”、“保荐人”）作为广东道氏技术股份有限公司（以下简称“道氏技术”、“上市公司”、“公司”）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对《广东道氏技术股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》有关内容进行了审慎核查，并发表如下核查意见：

一、公司内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广东道氏技术股份有限公司、全资子公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、控制活动，信息与沟通、内部监督等；重点关注的高风险领域主要包括产品价格波动风险、市场竞争风险、应收账款坏账风险等。

1、控制环境

（1）公司法人治理结构建设

公司已根据《公司法》以及中国证券监督管理委员会有关规定的要求，建立了股东会、董事会以及在董事会领导下的经理层，建立了《独立董事制度》并聘任了四位独立董事，形成了公司法人治理机构的基本框架，并明确了股东会和股东、董事会和董事、经理层和高级管理人员在内部控制中的职责。公司制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《董事会秘书工作制度》《独立董
事制度》和董事会各专门委员会工作细则等，明确了股东会、董事会和经理层的职权范围、议事规则和决策机制。建立了分权制衡、符合现代企业制度要求的公司治理结构。

股东会是公司的权力机构，公司的重大决策事项，均须由股东会审议通过。董事会由 8 名董事组成，其中包括独立董事 4 名，是公司经营管理的决策机构，具体负责执行股东会做出的决议，制定具体的工作方案，向股东会负责并报告工作。

公司董事会下设四个专门委员会负责专门工作：（1）审计委员会，负责对公司的会计政策、财务状况、重大投资和交易情况进行监督并向董事会提供咨询意见和建议。（2）战略委员会，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。（3）提名委员会，主要负责就董事会规模和构成向董事会提出建议，建立董事和高级管理人员提名的程序、向董事会提名新董事候选人和候选经理人选。（4）薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并实施考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策方案。

（2）公司组织机构

公司按照管理职能和事务设置：董事会办公室、总经理办公室、运营管理中心（下设营运管理、人力资源、行政管理）、财务管理中心、采购管理中心、风险管理中心（下设审计部、法务部）、营销管理中心、信息管理中心、工程项目中心、固态电池研究院、海外事业中心、碳材料事业部、锂电材料事业部、战略资源事业部、陶瓷材料事业部。

公司拥有 35 家子公司。公司结合《企业内部控制基本规范》，对子公司规范运作、人事管理、经营管理、财务核算与管理、资金及担保管理、投资管理等事项进行规范。各子公司也根据自身经营特点，设置相应的职能部门，开展相关经营管理活动。公司建立了各类各级员工的业绩考核制度并严格执行，促进员工的责、权、利的有机统一和公司内部控制的有效执行。公司建立了独立的内部审计机构并直接对董事会审计委员会负责；按内部审计制度规定开展内部审计工作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。

公司建立了投诉举报制度以开展反舞弊工作。公司鼓励员工就财务报告和信息披露方面的弄虚作假、对未经授权、滥用职权或采取其他不法行为侵占、挪用公司财产现象、在开展公司业务时非法使用公司财产牟取不当利益的行为向公司董事会、审计委员会或类似机构予以举报，以杜绝舞弊发生。

通过制度建设和执行，公司内部形成了良好的公司内部控制环境，使内部控制、合规合法经营成为公司每位管理者、员工的自觉行为，从而实现有效防范、纠正错误及舞弊行为，控制风险，保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实、完整的内控总目标。

2、内部控制制度与控制程序

公司按财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求，结合公……
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