公告日期：2026-05-12

股票简称：广生堂 股票代码：300436
关于福建广生堂药业股份有限公司

申请向特定对象发行股票的

第二轮审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号

二〇二六年五月

深圳证券交易所：

贵所于 2026 年 2 月 6 日签发的《关于福建广生堂药业股份有限公司申请向
特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2026〕020012 号）（以下简称“第二轮审核问询函”）已收悉。根据问询函的要求，福建广生堂药业股份有限公司（以下简称“广生堂”、“公司”、“发行人”）会同保荐机构国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”、“保荐机构”、“保荐人”）、国浩律师（上海）事务所（以下简称“发行人律师”）、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”“会计师”）等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就第二轮审核问询函所提问题逐项认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明。现将相关问题回复如下，请予审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中使用的简称或名称释义具有与《福建广生堂药业股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中相同的含义。

二、本回复报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。

三、本回复报告中的字体代表以下含义：

黑体 问询函所列问题

宋体 对问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 涉及修改或补充的内容

问题 1

根据申报材料，募投项目“中药传统名方产业化项目”生产许可证尚在办理中，项目拟生产六味地黄丸、乌鸡白凤丸、牛黄清心丸等产品，相关产品适应症与公司现有产品存在较大差异。

请发行人补充说明：（1）相关审批的条件、程序、进展和预计审批通过时间。（2）是否存在障碍及对募投项目的影响。（3）发行人是否曾发生药品安全事件，有关发行人药品安全的媒体报道、诉讼、仲裁事项，是否因药品质量问题受到处罚，是否构成重大违法行为。（4）结合公司现有产品情况，说明募投项目与现有产品在生产技术、适应症、客户群体等方面的联系，产品生产和销售是否存在重大不确定性风险，是否属于募集资金投向主业。（5）请结合同行业个别可比项目内部收益率异常偏高、批文出售方此前相关产品销售额较低或处于停产状态等情况，进一步说明效益测算的谨慎合理性。

请保荐人和发行人律师、会计师核查并发表明确意见。

一、发行人说明

（一）本次募集资金投资项目调整情况

经公司审慎考虑，中药传统名方产业化项目不再作为公司 2025 年度向特定
对象发行 A 股股票的募集资金投资项目，同时针对前次募集资金补充流动资金超比例及财务性投资超过归母净资产 10%部分调减本次募集资金总额，募集资金
总额由 97,686.65 万元调整为 72,300 万元，合计调减 25,386.65 万元。2026 年
4 月 15 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了公司向特定对象发行 A 股股票方案调整的相关议案，具体本次募集资金投资项目调整情况如下：
1、调整前募集资金使用计划

本次向特定对象发行 A 股股票预计募集资金总额不超过 97,686.65 万元（含
本数），扣除发行费用后全部用于以下项目：

单位：万元

项目名称 项目总投资 拟投入募集资金金额

一、创新药研发项目 63,100.60 59,837.60

其中：GST-HG141 III 期临床研究及上 20,127.60 20,127.60

项目名称 项目总投资 拟投入募集资金金额

市注册项目

GST-HG131 联合 GST-HG141 II 期、III 42,973.00 39,710.00
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