公告日期：2026-04-27

证券代码：300442 证券简称：润泽科技 公告编号：2026-041
润泽智算科技集团股份有限公司

关于本次交易摊薄即期回报情况的风险提示及公司采取措
施的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

润泽智算科技集团股份有限公司（简称“公司”或“上市公司”）拟以发行可转换公司债券的方式购买广东润惠科技发展有限公司（简称“标的公司”）除上市公司（含子公司）所持股权以外的剩余少数股权并募集配套资金（简称“本次交易”）。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次交易对即期回报摊薄的影响进行了认真分析和计算，具体内容如下：

一、本次交易对当期每股收益的影响

根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本次交易出具的《审计报告》（容诚审字[2026]230Z1007 号）及《备考合并财务报表审计报告》（容诚审字[2026]230Z3059 号），在未考虑募集配套资金的情况下，本次交易前后上市公司最近一年的主要财务数据和指标对比情况如下：

2025 年 12 月 31 日/2025 年度

项目

交易前 交易后（备考）

归属于母公司所有者的净利润（万元） 504,993.87 500,291.65

2025 年 12 月 31 日/2025 年度

项目

交易前 交易后（备考）

基本每股收益（元/股） 3.00 2.98

稀释每股收益（元/股） 3.00 2.91

扣非后归母基本每股收益(元/股) 1.13 1.10

扣非后归母稀释每股收益(元/股) 1.13 1.10

本次交易完成后，标的公司将成为公司的全资控股公司，本次交易采用发行可转债的方式进行，交易完成后，由于本次发行的可转债中的负债成分需按市场实际利率计提利息费用，备考财务报表中将相应增加相关财务费用，交易后的利润总额、归属于母公司所有者的净利润较交易前略有下降。另外，本次交易后，若交易对方将其取得的可转换公司债券转为股票，公司的总股本规模将增加，也会导致公司的基本每股收益、稀释每股收益受到影响。

标的公司报告期内处于业务爬坡期，上架率与经营效益尚未完全释放，随着标的公司项目持续运营、上架率稳步提升，其收入规模与盈利水平将逐步释放并实现增长，从而增厚上市公司每股收益水平。

二、防范本次交易摊薄即期回报拟采取的措施

为充分保护公司公众股东的利益，公司制定了防止本次交易摊薄即期回报的相关填补措施。公司制定填补回报措施不等于对未来利润作出保证。具体如下：
1、不断完善公司治理，控制公司经营风险

本次交易前，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，建立了完善、健全的公司法人治理结构和内部控制制度管理体系，形成了设置合理、运行有效、权责分明、运作良好的公司治理与经营框架，保证了公司各项经营活动的正常有序进行。本次交易完成后，公司将进一步完善公司治理结构，持续加强经营管理和内部控制，增强价值创造、风险管控能力，健全和完善稳健经营、稳步发展的企业运……
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