公告日期：2026-03-31

航天智造科技股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《航天智造科技股份有限公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，航天智造科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）由中国会计泰斗潘序伦先生于 1927 年在上海创建，是中国建立最早和最有影响力的会计师事务所之一，在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先地位。具有证券期货相关业务审计、国有特大型企业审计、首批金融相关业务审计等特许资质，为国内规模较大、资质较全的事务所之一。截至 2025年末，立信所从业人员 12036 人，其中合伙人 490 名，注册会计师 2523 名。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2025 年 10 月 27 日，公司第五届董事会审计委员会召开第
十二次会议，审议通过《关于公司拟聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任立信所为公司 2025 年度审计机构，并将该
事项提交董事会审议。2025 年 10 月 29 日、2025 年 11 月 14
日，公司分别召开第五届董事会第二十一次会议和 2025 年第四次临时股东会，审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任立信所为公司 2025 年度审计机构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，立信所对公司 2025 年度财务报告进行了审计；对 2025 年度的财务报告内部控制的有效性进行了审计；对 2025 年度控股股东及其他关联方占用资金情况、募集资金存放与实际使用情况等进行审核并出具了专项报告。

经审计，立信所认为公司财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况、2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，立信所出具了标准无保留意见的审计报告；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制，立信所出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信所就会计师事务所和相关
审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对立信所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能
力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 10 月 27 日，公司
第五届董事会审计委员会召开第十二次会议审议通过《关于公司拟聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任立信所为公司2025 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2026 年 1 月 4 日，以通讯会议方式召开五届董事会
审计委员会第十三次会议，就年度审计工作的计划进度与时间节点进行了沟通与确认。

（三）2026 年 1 月 6 日，审计委员会召集人赴立信所进行
年度审计工作现场交流，听取关于年度审计进展情况的介绍，并就审计工作中的相关事项与审计团队开展沟通。

（四）2026 年 2 月 27 日，审计委员会召集人现场听取公
司经营及年度审计进度汇报。召集人认可公司经营成果，并就
财务信息化整合分享经验；同时，针对审计进度及业绩承诺情况，要求公司保持充分沟通，确保审计过程合法合规、真实反映经营成果。

（五）2026 年 3 月 27 日，公司第五届董事会审计委员会
第十四次会议以现场会议形式召开，审议通过《关于〈公司 2025年度财务报告〉的议案》《关于 2025 年度募集资金存放与使用情况报告……
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