公告日期：2026-04-23

国元证券股份有限公司

关于安徽山河药用辅料股份有限公司

调整部分募集资金投资项目内部投资结构的核查意见

国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐人”）作为安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“山河药辅”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《《 上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，就山河药辅关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金的基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽山河药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕268 号），公
司于 2023 年 6 月 12 日向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）
3,200,000 张，每张面值人民币 100 元，发行总额 32,000.00 万元，扣除各项发
行费用后，实际募集资金净额为人民币 316,065,566.04 元，已于 2023 年 6 月 16
日到账。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2023]38988 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。

二、募集资金投资项目及使用情况

根据《安徽山河药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市募集说明书》披露的募集资金投向，以及经公司 2024 年第二次临时股东大会和“山河转债”2024 年第一次债券持有人会议审议通过的《关于变更
部分募集资金用途及募投项目延期的议案》，截至 2025 年 12 月 31 日，本次募
集资金投资项目和使用情况如下：

单位：万元

序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集 累计投入募
资金 集资金

1 新型药用辅料系列生产基地一期项目 33,500.00 23,000.00 23,048.99

2 合肥研发中心及生产基地项目 29,040.00 6,000.00 752.82

3 补充流动资金 3,000.00 2,606.56 2,606.56

合计 65,540.00 31,606.56 26,408.36

注：“补充流动资金”拟投入募集资金 2,606.56 万元，系根据募集资金净额 31,606.56
万元进行调整后的投资金额。

上述累计投入募集资金包含募集资金以及银行利息、现金管理收益。

三、本次调整部分募投项目内部投资结构的情况及原因

（一）调整部分募投项目内部投资结构的情况

根据前述《关于变更部分募集资金用途及募投项目延期的议案》，公司已将“合肥研发中心及生产基地项目”拟使用募集资金金额调减了 2,000.00 万元,结合项目实施过程中资金需求情况，经公司研究决定将内部结构中使用募集资金的研发投入金额由 3,060.00 万元调减为 1,060.00 万元。

同时，为进一步提高募集资金使用效率，确保募投项目建设稳步推进，结合项目建设的实际进展情况，在项目实施主体、募集资金投资用途、募投项目投资总额不发生变更、不影响募投项目正常实施进展的情况下，经公司审慎研究，拟对募投项目“合肥研发中心及生产基地项目”的内部投资结构进行调整，将研发设备费用调减 1,237.00 万元用于工程建设费用中，具体情况如下：

单位：万元

序号 投资构成 原计划使用募集资 拟调整金额 调整后使用募集资
金投资 金投资

1 工程建设 ……
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