公告日期：2025-08-13

交信（浙江）信息发展股份有限公司

内审管理制度

第一章 总 则

第一条 为了规范交信（浙江）信息发展股份有限公司（以下简称“公司”）及下属全
资、控股子公司内部审计工作，防范和控制公司经营风险，增强信息披露的可靠性，保护股东的合法权益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于交信（浙江）信息发展股份有限公司及下属公司（全资、控股子
公司，分公司）。

第三条 本制度所称内部审计，是指公司内审部人员、高级管理人员及其他有关人员为
实现下列目标而提供合理保证的过程：

一、遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

二、提高公司经营的效率和效果；

三、保障公司资产的安全；

四、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第二章 内部审计一般规定

第四条 公司设内审部作为公司内部审计的执行机构，直接对董事会审计委员会负责，
依照国家法律、法规和政策以及公司的规章制度，对公司及所属子公司、分公司的经营管理活动进行审计监督。

第五条 内审部设负责人一名，全面负责内审部的日常审计工作。该负责人必须专职，
由董事长提名，董事会审计委员会任免。

第六条 审计人员根据公司制度规定行使职权，被审计人员应及时向审计人员提供有
关资料，不得拒绝、阻挠、破坏或者打击报复。

第七条 审计人员办理审计事项时，与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当向
审计负责人报告，必要时采取回避措施。

第八条 审计人员应当具备必要的胜任能力：

一、精通内部审计程序、内部审计技术；

二、熟悉公司经营流程、财务原理；

三、了解管理原则、公司各项管理制度；

四、当审计不具备专业领域的知识时，应当拒绝审计要求或请求内部或外部专家的协助。

第九条 经董事长同意，内审部有权抽调公司内部具备审计任务所需专业知识和工作
技能的人员参与审计任务，并进行相关审计知识的培训，确保审计质量。

第三章 内部审计机构的权限

第十条 内审部需保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办
公。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第十一条 在审计管辖的范围内，内审部的主要权限有：

一、根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、报表和有关文件资料等；

二、审计会计报表、账簿、凭证、资金及其财产，监测财务会计软件，查阅有关文件和资料；

三、内审人员有权获取公司内部所有信息系统权限，以便开展内部审计工作；

四、根据工作需要参加审计委员会会议和列席有关部门的例会；

五、对内部审计中的有关事项向有关部门（人员）进行调查并索取证明材料，要求有关部门负责人在审计工作底稿上签署意见，就审计有关事项进行书面说明；

六、对正在进行的严重违反法律法规、公司规章制度或严重失职可能造成重大经济损失的行为，有权做出制止决定并及时报告董事长和审计委员会；对已经造成重大经济损失和影响的行为，向董事长和审计委员会提出处理的建议；

七、对拖延、阻挠、破坏内部审计工作以及拒绝、拖延提供有关资料或提供信息系统权限的部门和人员，经董事长批准可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；

八、出具审计意见书，提出改进管理、提高效益的建议，检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。内部审计资料未经审计委员会同意，不得泄露给其他任何组织或个人。

第四章 内部审计工作具体实施

第十二条 公司内部审计人员需定期检查公司各内部机构、控股子公司以及对公司具
有重大影响的参股公司内部控制制度，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。公司内部审计人员应将检查发现的内部控制缺陷和异常事项，以及提出的改进建议如实写入内部审计报告。

第十三条 内审部至少每半年检查一次证券投资与衍生品交易等高风险投资、对外投
资及财务资助事项。在审计对外投资事项时，应当重点关注以下内容：

一、对外投资是否按照有关规定履行审批程序；

二、是否按照审批内容订立合同，合同是否正常履行；

三、是否指派专人或成立专门机构……
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