公告日期：2026-04-18

江苏奥力威传感高科股份有限公司

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为适应市场经济发展的要求，规范公司的财务行为，加强财务管理和会计核算，充分发挥财务人员职能作用，确保公司资产的安全、增值，保护股东权益，根据《公司法》《会计法》《企业会计准则》《会计基础工作规范》等的有关规定，结合本公司生产经营特点和管理要求，特制定本制度。

第二条 公司各部门和员工凡涉及公司款项的收付，财物的收发、增减和使用，债权债务的发生和结算，资本的增减，收入、支出、费用、成本的计算，财务成果的计算和处理等经济事项，需办理会计核算手续、实行财务管理的，必须依照本制度办理会计手续，接受财务监督。

第二章 财务管理组织结构

第三条 公司财务工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务总监对董事会和总经理负责。财务负责人为公司财务总监，对公司财务管理制度的建立健全和有效实施、以及对经济业务进行会计核算的真实性、合法性负责。

第四条 公司对下属分（子）公司财务会计工作实行垂直统一管理，根据分（子）公司情况予以委派、推荐财务管理人员，并依照规定程序聘任和解聘。
第五条 财务管理工作包括财务管理和会计核算两大职能，财务管理的职能是负责财务预算、财务分析、财务决算和异常成本管理等财务管理工作，为生产经营决策提供财务支持；会计核算的职能是负责会计政策和会计核算方法的制定与实施，准确编制会计凭证和财务报表，确保财务报告内容的准确、及时和完整。
第六条 公司设立财务会计机构。财务会计岗位根据业务需要设置，在保证不相容职务分离的前提下，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，根据需要可以实行定期轮岗。

第七条 公司财务会计机构是企业的财务部，其职能包含以下内容（但不表示在同一时间段内财务部门均须履行以下职能）：

1、认真贯彻执行国家有关的财务会计、税务等相关管理法规、制度；

2、按照国家相关法规制定公司会计政策及各项制度，组织公司会计核算及管理工作，编制公司各期财务报表和年度会计决算报告，及时向公司管理层和公司董事会提供准确、真实的会计信息，按时报送财务报表及财务分析，配合外部审计机构完成年度审计工作；

3、按照要求组织完成公司的信息披露工作，对财务报告的及时、真实、准确、完整负责；

4、建立全面预算管理体系，组织公司年度预算编制、月度和年度预算执行与分析，按期编制损益预测报告；

5、按照国家税法体系编制税务计划，办理税务申报、交纳及汇算清缴工作，对税务合法、筹划有效负责；

6、根据公司年度经营计划和投资计划，编制年度融资计划，办理公司融资业务，合理有效地控制资金成本，维护良好的融资渠道和资源；

7、建立公司的财务控制体系，根据经营计划制定责任中心考核方案的财务绩效目标，监控运营财务指标，提供月度考核结果及分析；

8、负责公司资金管理工作，按照相关制度办理资金结算，合理资金调配，对内部资金实施集中管理、统一调度；

9、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究和评审；
10、组织对客户信用评审，参与公司销售订单、生产计划、物料需求计划、物料采购计划的评审；

11、配合建立健全会计电算化体系，配合公司 ERP 各项流程的制定与审核；
12、负责公司资产的管理， 维护股东及公司利益， 做好公司资产保值增值；
13、对下属公司、内部单位财务管理工作的检查与指导；

14、定期或不定期组织后续学习，提高财务人员的职业道德及业务水平；
15、完成公司领导交办的其他工作。

第八条 公司财务总监的职责：

1、宣传贯彻国家有关财经政策、法规，监督公司各项的财务活动，审核公司财务决算等重大财务事项；

2、全面领导、组织、协调整个公司财务会计工作，依《会计法》、公司有关规章及总经理的授予权限行使职责，协调各职能部门、子公司与财务部门的关系，保证财务工作的有序进行；

3、组织制订公司财务管理和会计核算制度，并监督其执行；

4、建立、完善公司财务会计工作体系，合理配备财务人员，组织财务人员培训，考核财务人员工作业绩，提报公司奖惩；

5、根据公司年度经营计划编制公司财务预决算、利润分配方案及弥补亏损方案，定期检查预算执行情况，提出改善建议；

6、参与公司经营决策和投资决策，从经济效益角度提出主导意见；监督公司重大购销合同的签订；提出公司产品定价方案；

7、优化公司资本结构，合理筹集资金，统一调度资金，组织财务分析，对生产经营活动提出改进措施，努力降低成本费用，……
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