公告日期：2026-04-29

北京恒泰实达科技股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2026]0011000111 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

北京恒泰实达科技股份有限公司

内部控制审计报告

（截止 2025 年 12 月 31 日）

目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
内 部 控 制 审 计 报 告

大华内字[2026]0011000111 号
北京恒泰实达科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称恒实
科技）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

大华内字[2026]0011000111 号内部控制审计报告

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，恒实科技于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
五、强调事项

我们提醒内部控制审计报告使用者关注：恒实科技信息系统缺乏整体规划，现有系统已运行多年，未根据业务需求的变化适时更新升级，系统的易用性和匹配性较差，存在信息孤岛，未能有效支撑公司经营效率提升。截止资产负债表日，公司已启动新ERP信息系统的建设工作，目前正在开发实施阶段，计划 2026 年上半年投入运行。

本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

陈万军
中国·北京 中国注册会计师：

马宁

二〇二六年四月二十八日

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