公告日期：2026-04-21

深圳友讯达科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》和深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1.基本信息

机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2005 年 1 月 12 日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心
11F

首席合伙人：李建伟

截止 2025 年 12 月 31 日，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通
合伙）合伙人 33 人，注册会计师 124 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 89 人。

最近一个会计年度（2025 年度，下同）经审计的收入总额为 12,548.00
万元，审计业务收入为 11,310.12 万元，管理咨询业务收入为 557.61 万元，证券业务收入为 8,441.99 万元，其他鉴证业务收入（经审计）：420.88 万元。

2025 年度上市公司审计客户家数：42 家

2025 年上市公司审计客户前五大主要行业：制造业，信息传输、软件和
信息技术服务业，科学研究和技术服务业，批发和零售业，租赁和商务服务业（按证监会行业分类）

2025 年度上市公司年报及内控审计收费：5,741.90 万元

2025 年度本公司同行业上市公司审计客户家数：34 家。

2．投资者保护能力

截止公告日，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额 10,000 万元，并计提职业风险基金。职业风险基金 2025 年年末数（经审计）：217.58 万元。政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）职业风险基金的计提及职业责任保险的购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3．诚信记录

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受
到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 1 次、自律监管措施 0 次和
纪律处分 0 次。

18 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到
刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次（其中 11 次不在本所执
业期间）、自律监管措施 6 次（其中 6 次不在本所执业期间）和纪律处分 0
次。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十四次会议及 2024 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，同意聘任政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度审计机构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他职业规范，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政旦志远所”）对公司 2025年度财务报告及内部控制情况进行了审计，同时对公司控股股东及其
他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，政旦志远所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允的反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，政旦志远所出具了无保留意见的审计报告。同时，政旦志远所认为公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作过程中，政旦志远所就会计师事务所相关审计人员的独立性、审计小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初步意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会……
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