公告日期：2026-04-01

证券代码：300554 证券简称：三超新材 公告编号：2026-028
南京三超新材料股份有限公司

关于本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提
示及填补回报措施和相关主体承诺（修订稿）的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监发〔2015〕31 号）等有关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施将得到切实履行做出了承诺，具体如下：

一、本次发行对公司即期回报摊薄的影响

（一）测算假设及前提

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。

2、假设本次向特定对象发行股票于 2026 年 12 月 31 日实施完成，该完成时
间仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会同意注册并实际发行完成时间为准。

3、假设本次向特定对象发行股票数量为 21,810,000 股，最终以经中国证监
会同意注册并实际发行股票数量为准。

4、根据公司《2025 年年度报告》，2025 年度，公司归属于上市公司股东的
净利润为-15,906.53 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-16,807.08 万元。假设公司 2026 年度归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）为上期的 80.00%；（2）为上期的 100.00%；（3）为上期的 120.00%。上述假设仅为测算本次发行对公司即期回报的影响，不代表对公司经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。

5、在测算公司本次发行后总股本时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。

上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营状况、财务状况的判断，不构成对盈利情况的承诺。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对发行人即期回报的摊薄影响

基于上述假设前提，公司测算了本次发行对每股收益的影响，具体如下：

2025 年 12 月 31 2026 年 12 月 31 日/2026 年度

项目 日/2025 年度

发行前 发行后

假设一：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润为 2025 年度的 80.00%

期末总股本（股） 114,211,577 114,211,577 136,021,577

归属于上市公司股东的净利润（元） -159,065,285.69 -127,252,228.55 -127,252,228.55

扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净 -168,070,773.54 -134,456,618.83 -134,456,618.83
利润（元）

基本每股收益（元/股） -1.39 -1.11 -0.94

稀释每股收益（元/股） -1.39 -1.11 -0.94

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -1.47 -1.18 -0.99

扣除非经常性损益后稀释每……
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