公告日期：2026-03-31

深圳太辰光通信股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳太辰光通信股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司截至 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员对建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进公司发展战略的实现。由于公司内部控制的固有局限性，其仅能为实现上述目标提供一定的合理保证，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告关于内部控制重大、重要缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，财务报告不存在内部控制重大、重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未出现影响内
部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：公司以及纳入合并范围的全部子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合并占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境（包括组织架构、内部审计、人力资源、企业文化和社会责任）、风险评估、信息与沟通（包括信息披露、信息系统管理）、控制活动（包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考核控制、信息披露管理、子公司管理、突发事件应急处理控制）、内部监督等；重点关注的高风险领域主要包括资金活动、销售业务、采购业务、资产管理、生产与质量控制、投资管理、关联交易、对外担保等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、内部环境

（1）组织架构

公司遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东会、董事会、总经理和各职能部门分别按其职责行使表决权、决策权、监督权和经营权，构建了科学决策、协调运作的高效治理体系，为公司的稳健发展提供有力保障。

（2）内部审计

为确保内部审计工作的有效性，公司制定了《董事会审计委员会工作细则》《内部审计制度》等内部控制工作规章制度。公司设立审计部，依据内部审计相关制度，独立行使职权，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果等开展审计监督工作。审计部对董事会审计
委员会负责，定期向审计委员会作出报告，对于监督过程中可能发现的内部控制缺陷及时汇报并跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。

（3）人力资源

公司致力于构建一个全面、高效的人才管理体系，确保公司长期稳定发展所需的人才资源。在人才引进方面，公司积极开拓多渠道各层级人才的招聘甄选机制，拓宽人才接触渠道，提升招聘效率和精准度。在人才培育方面，公司制定了多种培训教育制度，涵盖了入职培训、岗前培训、岗位专业技能培训，管理能力提升培训等多方面，还特别开通高校学历提升等渠道，使得人才价值在使用过程中能得到保值和增值。在薪酬制方面，公司根据《薪酬与激励管理制度》，每年定期调整薪酬水平、优化薪酬结构，确保公司薪酬福利的外部竞争性和内部公平性。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责制定公司董事、高级管理人员薪酬标准与方案，对公司董事、高级管理人员薪酬制度执行情况进行监……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。