公告日期：2025-12-16

深圳市安车检测股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为加强深圳市安车检测股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，促进
公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公
司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（以下简称“《上市规则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、行
政法规、部门规章及《深圳市安车检测股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而
提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效益及效率；

（三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实
现有效控制。
第四条 公司董事会负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对公司内部
控制情况进行全面检查和效果评估。

第二章 内部控制的基本内容

第五条 公司内部控制制度涵盖以下层面：

（一）公司层面；

（二）公司下属部门或附属机构（包括控股子公司、分公司、分支机构和具
有重大影响的参股公司）层面；

（三）公司各业务单元或业务流程环节层面。

第六条 公司的内部控制应充分考虑以下要素：

（一）内部环境：影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，
包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策
等；

（二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内
层层分解和落实；

（三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分
清风险和机会；

（四）风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，
考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策；

（五）风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规
避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施；
（六）控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施
和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录

核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容；

（七）信息与沟通：指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及
时向相关人员有效传递；

（八）检查监督：指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，它通过
持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。

第七条 公司应制定《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》等
制度，完善公司治理结构，确保股东会、董事会和公司经理层等机构合法运
作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的
企业精神和内部控制文化，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第八条 由公司人力资源部门明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应
的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司应不断
地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程……
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