公告日期：2026-04-24

厦门光莆电子股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

厦门光莆电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司审计委员会工作指引》《独立董事和审计委员会履职手册》等法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的有关规定和要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。

现对审计委员会2025年度相关工作向董事会汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由独立董事戴建宏先生、林志扬先生和非独立董事林瑞梅女士组成，独立董事占审计委员会成员总数的2/3，由会计专业人士戴建宏先生担任审计委员会召集人。

审计委员会委员任职均符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的规定。

二、审计委员会召开情况

报告期内，审计委员会共召开了6次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员均出席了各次会议，会议议案全部审议通过。具体审议情况如下：

序号 召开时间 会议届次 审议议案

2025 年 1 第五届董事会

1 月 22 日 审计委员会第 1、 容诚会计师事务所关于 2024 年度审计工作预沟通
五次会议

2025 年 4 第五届董事会

2 月 7 日 审计委员会第 1、 容诚会计师事务所关于 2024 年度审计工作预沟通
六次会议

1、《2024 年年度财务报告》

2、《2024 年度内部控制自我评价报告》

2025 年 4 第五届董事会 3、《2024 年度内部审计报告》

3 月 20 日 审计委员会第 4、《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
七次会议 5、《关于 2024 年度计提信用减值准备、资产减值准
备及核销资产的议案》

6、《关于修订<内部控制手册>的议案》

序号 召开时间 会议届次 审议议案

7、《董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》
8、《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责
情况的报告》

2025 年 4 第五届董事会 1、《2025 年第一季度财务报表》

4 月 24 日 审计委员会第 2、《2025 年第一季度内部审计工作报告》

八次会议

2025 年 8 第五届董事会 1、《2025 年半年度财务报告》

5 月 20 日 审计委员会第 2、《2025 年半年度内部审计工作报告》

九次会议

2025年10 第五届董事会 1、《2025 年第三季度财务报表》

6 月 17 日 审计委员会第 2、《2025 年第三季度内部审计工作报告》

十次会议 3、《关于拟续聘会计师事务所的议案》

三、审计委员会履职情况

（一）监督和评估外部审计机构

1、审计委员会对容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况和执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行了审计职责，较好地完成了公司委托的各项工作。2025年10月17日，公司第五届董事会审计委员会第十次会议审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司2025年度财务和内部控……
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