公告日期：2026-02-26

证券代码：300656 证券简称：民德电子 公告编号：2026-013

深圳市民德电子科技股份有限公司

关于 2026 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、采取填补

措施及相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发
展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及中国证监会发布的《关于首发及再
融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕
31 号）等有关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就
本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施将得到
切实履行做出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算的主要假设和前提条件

以下假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，
并不代表对公司 2025 年度、2026 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的
盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失
的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：

1、假设宏观经济环境、产业政策、证券行业发展情况、产品市场情况及公
司经营环境等方面没有发生重大不利变化；

2、假设本次向特定对象发行方案于 2026 年 9 月末实施完成；该完成时间

仅用于计算本次向特定对象发行对摊薄即期回报的影响，最终以经证监会注册
并实际发行完成时间为准；

3、根据公司 2025 年度业绩预告，2025 年度归属于上市公司股东的净利润
为-13,000 万元至-7,000 万元，预计扣除非经常性损益后的净利润为-21,000 万元至-15,000 万元。假设公司 2025 年度归属于母公司所有者的净利润在业绩预告基础上取平均水平，即为-10,000 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-18,000万元；

4、假设公司 2026 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润在 2025 年假定的基础上持平、亏损增长 10%和亏损减少 10%；

5、假设在预测公司总股本时，以截至 2025 年 9 月 30 日的总股本 17,112.51
万股为基础，仅考虑本次发行股票数量对股本的影响，不考虑公司其余日常回购股份、股权激励、利润分配或其他因素导致股本发生的变化；

6、假设本次预计发行股份数量不超过 51,337,521 股（含本数，最终发行的股份数量以经中国证监会同意注册后发行的股份数量为准）。此假设仅用于测算本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应由董事会根据股东会授权根据实际认购情况与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定；

7、假设在本次发行董事会决议日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项；在预测公司发行在外的普通股时，未考虑除本次发行股份之外其他因素对发行在外的普通股的影响；

8、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况等的影响；不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

2025 年度 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 /2025 年 12 月 31

日 发行前 发行后

期末股本总额（万股） 17,112.51 17,112.51 22,246.26

假设 1：公司 2026 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净亏损和扣除非经常性损益后 归属于上市公司普通股股东的净亏损与 2025 年度持平

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