公告日期：2025-07-09

英科医疗科技股份有限公司

内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强英科医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）及其下属
全资子公司与控股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据国家有关审计法律法规和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员依据国家有
关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。
第三条 公司所属各部门及其下属全资子公司与控股子公司均应按照本制

度规定，接受内部审计监督。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关
人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

1、企业经营管理合法合规；

2、保障公司资产安全；

3、确保财务报告及相关信息的真实、准确和完整；

4、提高经营效率和效果；

5、促进公司实现发展战略。

第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要
的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。

公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确和完整。

第二章 内部审计机构、人员、职责、权限和工作原则

第六条 公司设立内控部作为内部审计机构，向公司董事会审计委员会负责，
向审计委员会报告工作。

第七条 公司董事会审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行以下
主要职责：

1、指导和监督内部审计制度制定及其实施；

2、审阅内控部的年度内部审计工作计划；

3、审阅内控部的年度审计工作报告；

4、指导审计部工作，内控部在向公司管理层提交各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况时应当同时报送审计委员会；

6、向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

7、协调内控部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计机构之间的沟通；
8、法律法规及《公司章程》规定的，以及公司董事会授权的其他事项。

第八条 公司配置专职人员从事内部审计工作，各单位财务部应积极配合，
不得以任何借口拒绝抽调。从事内部审计的工作人员应当具备必要的审计业务知识，并具有一定的财会和生产经营管理经验。

第九条 内控部的主要工作内容包括：对公司财务信息的真实性和完整性、
内部控制制度建立和实施情况进行检查监督等。

第十条 内控部应当履行以下主要工作职责：

1、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

2、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

3、协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为，发现公司相关重大问题或线索的，应当立即向审计委员会直接报告；

4、至少每季度向董事会或者审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题；

5、积极配合审计委员会与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位进行沟通，并提供必要的支持和协作。

第十一条 审计人员职权与责任

1、有权让被审计单位按时报送生产、财务报表及其他有关资料；

2、有权参加本公司和被审计单位有关的会议，主持召开与审计事项有关的会议；

3、有权检查被审计单位相关生产、经营和财务活动资料、文件，现场勘察有关实物资产；

4、有权对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料；

5、有权对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为，作出临时制止决定；

6、对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、财务报表以及与经济活动有关的资料，经董事会批准，有权进行暂时封存；

7、有权向被审计单位提出改进管理、完善内部控制和提高经济效益的建议；
8、对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的单位和个人，经董事长批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；

9、对违……
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