公告日期：2025-10-22

珠海英搏尔电气股份有限公司

反舞弊与举报管理制度

中国-珠海

二零二五年十月

目录

第一章 总 则 ...... 3

第二章 反舞弊工作管理机构及职责划分 ...... 3
第三章 舞弊行为 ...... 5
第四章 评估舞弊发生的可能性 ...... 6
第五章 舞弊案件的举报接收、调查、报告 ...... 7
第六章 舞弊的补救措施与处罚 ...... 10
第七章 反舞弊举报的保密和奖励措施 ...... 10

第八章 附 则 ...... 11

第一章 总 则

第一条 为了完善珠海英搏尔电气股份有限公司（以下简称“公司”）的治理结构和内部控制，规范经营行为，防范舞弊行为，维护公司和股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规章，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度适用于公司及控股子公司全体员工（包括劳务用工）。

第三条 本制度的宗旨是规范公司全体员工职业行为，严格遵守法律法规、职业道德及公司规章制度，树立廉洁从业，勤勉尽职的工作氛围，防止损害公司及控股子公司和全体股东利益的行为发生。

第四条 反舞弊与举报管理制度遵循以下原则：

（一） 严格按照国家法律、法规、规章政策、公司规章制度处理问题；

（二） 严格按照实事求是的原则，做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当；

（三） 严格执行保密原则，维护相关当事人的合法权益不受侵害。

第二章 反舞弊工作管理机构及职责划分

第五条 公司董事会及审计委员会是反舞弊与举报管理工作的领导机构，对公司反舞弊与举报管理工作进行指导和监督。

第六条 公司管理层负责建立健全并有效实施内部控制体系，以防范、降低舞弊行为的发生，并对舞弊行为采取适当有效的补救措施，接受董事会、审计委员会、审计部监督。

第七条 公司管理层及部门负责人为反舞弊工作的第一责任人，重点责任包括：倡导诚信正直的企业文化、营造反舞弊的企业文化环境，评估所辖部门舞弊行为风险并建立具体的控制程序和机制，以降低舞弊发生的机会。

第八条 倡导诚信正直的企业文化包括（但不限于）以下方式：

（一） 最高管理层应以身作则，以实际行动带头遵守公司各项规章制度和规范；

（二） 公司的反舞弊和举报制度及有关措施应在公司内部以多种形式（员工手册、规章制度等）进行有效的宣传或培训，确保员工接受反舞弊和举报制度相关的知识培训。

（三） 审计部负责不定期对相关管理层、关键岗位员工、全体员工进行反舞弊培训及宣讲；

（四） 针对不道德行为和非诚信行为的举报经查实后，对被举报人给予相应的处罚，对检举揭发的行为予以肯定并给予适当的奖励，以促进清风正气。

第九条 审计部为公司反舞弊及处理举报工作的常设机构，负责处理举报线索，实施反舞弊行为工作：

（一） 登记、受理舞弊相关举报线索；

（二） 组织反舞弊事件调查、评估及报告；

（三） 对反舞弊事件提出处理意见和责任追究意见；

（四） 协助管理层各部门进行年度反舞弊工作的风险评估；

（五） 其他与反舞弊相关的工作。

第十条 公司管理层应把所辖部门反舞弊工作作为日常管理工作的一部分，应积极支持反舞弊常设机构的日常工作，并从预算、工作条件等方面给予充分保障。

第十一条 审计部人员应当保持应有的职业谨慎，在实施的审计活动中关注可能发生的舞弊行为，并对舞弊行为进行检查和报告。

第十二条 审计部人员在检查和报告舞弊行为时，应当从下列方面保持应有的职业谨慎：

（一） 具有识别、检查舞弊的基本知识和技能，在实施审计项目时警惕相关方面可能存在的舞弊风险；

（二） 根据被审计事项的重要性、复杂性以及审计成本效益，合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

（三） 运用适当的审计职业判断，确定审计范围和审计程序，以检查、发现和报告舞弊行为；

第十三条 审计部并非专为检查舞弊而进行，即使审计人员以应有的职业谨慎执行了必要的审计程序，也不能保证发现所有的舞弊行为。

第十四条 公司全体员工如发现任何舞弊情况，应通过正当渠道举报，并配合公司对舞弊案件进行调查。

第三章 舞弊行为

第十五条 本制度所……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。