公告日期：2026-03-31

威海光威复合材料股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况
评估报告及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、 会计师事务所基本情况

（一） 资质条件

会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼

首席合伙人：朱建弟

2025 年度末合伙人数量：300

2025 年度末注册会计师人数：2,523

2025 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：802

2025 年度收入总额（未经审计）：50.00 亿元

2025 年度审计业务收入（未经审计）：36.72 亿元

2025 年度证券业务收入（未经审计）：15.05 亿元

2025 年度上市公司审计客户家数：770

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2025 年 3 月 28 日召开第四届董事会审计委员会第十次会议，审议
通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》，审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司提供审计服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，符合相关规定和公司要求，同意续聘立信为公司 2025 年度审计机构。并同意将该议案提交公司董事会审议。

公司于 2025 年 3 月 28 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关
于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》，该议案已经公司 2024 年年度股东大会审议通过。

二、 2025 年度年审会计师事务所履职情况

1、 年审期间出具报告总体情况：

立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关职业规范的要求，对公司
2025 年度财务报表进行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、2025 年度内部控制自我评价报告执行了相关工作，并出具了《2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》《2025 年度内部控制审计报告》。

2、 年审期间与管理层的沟通情况

在审计过程中，立信制定并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层进行了沟通。

三、 审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、 审计委员会对立信 2024 年审计工作进行了评估，认为立信为公司提供
审计服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，符合相关规定和公司要求，提议续聘立信为公司 2025 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2、 审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，对 2025 年度
审计工作的初步准备工作，如审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项进行了沟通。双方协商确定相关时间安排，审计委员会对审计工作提出意见和建议。

3、 立信出具初步审计意见后，董事会审计委员会就 2025 年度审计结论、
关注事项等与立信进行了充分沟通，并听取了立信关于公司关键审计事项的确定、审计措施开展、审计过程中发现的问题及建议、审计报告的出具情况等相关事项的汇报，确保财务报表真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。

四、 总体评价

经评估，审计委员会认为，立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司 2025 年度年报审计工作，出具了恰当的审计报告。

威海光威复合材料股份有限公司董事会
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