公告日期：2025-10-15

无锡威唐工业技术股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章 总 则
第一条 为健全和完善无锡威唐工业技术股份有限公司（以下简称“公司”）外汇套期保值业务管理机制，加强外汇套期保值业务的管理，规范外汇套期保值业务流程，防范投资风险，确保公司资产安全，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规规定，结合《公司章程》及公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指公司为满足正常生产经营需要，在具备相关业务经营资质的银行等金融机构办理的用于规避和防范外汇汇率或利率风险的外汇套期保值业务，包括但不限于以下业务品种：远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。
第三条 本制度适用于公司及子公司开展的外汇套期保值业务；公司及子公司开展外汇套期保值业务应当履行相关审批和信息披露义务。未经公司相关审批同意，公司及子公司不得开展外汇套期保值业务。
第二章 外汇套期保值业务操作原则
第四条 公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，以规避和防范外汇风险为目的,以套期保值为手段，不得进行投机和非法套利交易。

第五条 公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
第六条 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司外币收（付）款的谨慎预测，外汇套期保值业务合约的外币金额需与外币收（付）款的谨慎预测量相匹配，外汇套期保值业务的交割期间需与公司预测的外币收（付）款时间相匹配。
第七条 公司必须以其自身名义设立外汇套期保值业务账户，不得使用他人账户进行外汇套期保值业务。
第八条 公司须具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值业务，且严格按照股东会或董事会审议批准的外汇套期保值业务交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
第三章 外汇套期保值业务的审批权限
第九条 本制度规定外汇套期保值业务的职责范围，具体包括：
（一）公司财务部是外汇套期保值业务的经办部门，负责外汇套期保值业务的计划编制、资金安排、业务操作、账务处理及日常管理等工作。
（二）公司内审部是外汇套期保值业务的监督部门，负责对外汇套期保值交易的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行审计监督。
（三）公司证券法务部为公司外汇套期保值交易的信息披露部门，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监督管理部门的相关要求，协助履行外汇套期保值交易事项的董事会及股东会审批程序，并实施必要的信息披露。
（四）独立董事、审计委员会及保荐机构（或有）有权对资金使用情况进行监督与检查。

第十条 公司董事会和股东会是公司外汇套期保值业务的决策和审批机构。在董事会或股东会批准的范围内，相关部门可进行外汇套期保值业务。具体决策和审批权限如下：
（一）单笔金额或连续 12 个月累计总额不超过公司最近一期经审计净资产的50%或绝对金额不超过 5,000 万元的外汇套期保值交易业务由董事会审议。
（二）对于单笔金额或连续 12 个月累计总额在公司最近一期经审计净资产的50%以上且绝对金额超过 5,000 万元的外汇套期保值业务，经公司董事会审议通过后，还需提交公司股东会审议。
（三）在授权额度和期限内，可以循环滚动使用。
第十一条 公司与关联人之间进行的外汇套期保值关联交易应当提交股东会审议。第十二条 公司董事会、股东会授权董事长或由其授权相关人员，负责外汇套期保值业务的具体实施和管理，并负责签署相关协议及文件。
第四章 外汇套期保值业务管理及内部操作流程
第十三条 外汇套期保值业务的内部操作流程：
（一）财务部负责外汇套期保值业务的管理，财务部应加强对货币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止外汇套期保值业务的操作方案。
（二）采购、销售相关部门将基础业务信息报送财务部门汇总后用于汇率风险防范的分析决策。
（三）财务部以稳健为原则，以防范汇率波动风险为目的，根据货币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订外汇套期保值业务计划，经审批后实施。
（四）公司财务负责人对财务部门提出的外汇套期保值业务方案进行审核，并报告董事长，由其在公司董事会、股东会批准的外汇套期保值业务额度内进行审核。
（五）公司董事会、股东会授权董事长或其指定代理人负责外汇套期保值业务的具体运作和管理，并负责签署相关协议及文件。董事长应根据《公司章程……
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