公告日期：2026-04-22

证券代码：300725 证券简称：药石科技 公告编号：2026-017

南京药石科技股份有限公司

关于 2026 年度开展外汇衍生品交易预计及授权的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1. 为有效规避和防范汇率大幅波动对南京药石科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经营造成的不利影响，降低外汇风险，增强本公司财务的稳健性，在保证日常运营资金需求的情况下，本公司及子公司拟在 2026 年度与境内外商业银行开展额度不超过 30,000 万美元或其他等值货币的外汇衍生品交易业务，交易品种包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。

2. 本次开展外汇套期保值业务已经本公司第四届董事会第十三次会议审议通过，尚需提交本公司股东会审议。

3. 风险提示：公司将遵循谨慎、稳健的风险管理原则开展外汇衍生品交易业务，不进行以投机为目的的外汇衍生品业务，所有外汇衍生品业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避、防范汇率或利率风险为目的。但外汇衍生品交易操作仍存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险等，敬请投资者注意投资风险。

一、投资情况概述

（一）投资目的

由于公司及子公司大部分收入来自海外市场，受国际宏观形势等多重不确定因素影响，外汇市场波动可能给公司经营业绩造成一定影响。为提高公司及子公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，降低汇率波动对公司利润和股东权益造成的不确定性，公司及子公司 2026 年度有必要根据具体情况，适度开展外汇衍生品交易业务，以
加强公司的外汇风险管理。

（二）投资金额

公司及子公司 2026 年度拟开展外汇衍生品交易业务的额度合计不超过30,000 万美元或其他等值货币，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。

（三）投资方式

1. 投资品种：远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。
2. 交易对方：经有关政府部门批准、具有外汇衍生品业务经营资质的银行等金融机构。

（四）投资期限

本议案尚需提交股东会审议，董事会将提请股东会授权董事长或公司金融投资决策小组在股东会审议通过的交易额度内审批公司日常衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及文件，由公司财务中心负责具体交易事宜。

授权期限自本次公司股东会审议通过之日起 12 个月内有效，有效期内可以灵活滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。

（五）资金来源

资金来源为公司及子公司的自有资金，或通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金。

二、审议程序

（一）审计委员会意见

2026 年 4 月 21 日，公司第四届董事会审计委员会 2026 年第二次会议审议
通过了《关于 2026 年度开展外汇衍生品交易预计及授权的议案》，审计委员会认为通过有效的金融衍生工具锁定汇兑成本，有利于降低外汇业务的汇率风险、增强公司财务稳定性。公司及子公司开展的外汇衍生品交易与日常经营需求紧密相关，且公司内部已建立了相应的监控机制，符合有关法律法规的规定。

（二）董事会审议意见

2026 年 4 月 21 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于 2026
年度开展外汇衍生品交易预计及授权的议案》，同意公司及子公司开展以对冲风险为目的的外汇衍生品交易业务，总额度不超过30,000万美元或其他等值货币。本议案尚需提交公司股东会审议。

三、风险分析及风险防控措施

（一）风险分析

公司将遵循谨慎、稳健的风险管理原则开展外汇衍生品交易业务，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托。但是进行外汇衍生品交易业务也将存在一定的风险，主要包括：

1. 市场风险：外汇衍生品交易业务合约汇率与到期日实际汇率差异将产生汇兑损益；在衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于投资损益。

2. 流动性风险：衍生品交易以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。