公告日期：2025-11-22

对外提供财务资助管理制度

第一章 总则

第一条 为依法规范宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）
对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以
下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规
范性文件及《宁波润禾高新材料科技股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”），结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及其控股子公司有偿
或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并
报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，且该控股子公司其
他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的情形除
外。

公司及子公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资
助，参照本制度执行。

第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平
等、自愿、公平的原则。

第四条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：

(一) 在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；
(二) 为他人承担费用；

(三) 无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行
业一般水平；

(四) 支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

(五) 深圳证券交易所（以下简称“深交所”）认定的其他构成实质

性财务资助的行为。

第五条 公司不得为董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控制
的企业等关联人提供财务资助。公司关联参股公司（不包括由公司
控股股东、实际控制人及其关联人控制的主体）的其他股东按出资
比例提供同等条件的财务资助的，公司可以向该关联参股公司提供
财务资助，但应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应当经
出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提
交股东会审议。

除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助的，
该公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资
助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向该公司提供财务资
助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由，公司是否已
要求其他股东提供相应担保。

关联参股公司是指由公司参股且属于《上市规则》规定的公司的关
联法人或者其他组织。

第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序

第六条 公司对外提供财务资助，需经公司财务部门审核后，报经董事会审
议通过，并及时履行信息披露义务。

第七条 公司提供财务资助，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同
意并作出决议，且关联董事应当回避表决；当表决人数不足三人时，
应当直接提交股东会审议。

第八条 公司董事会审议提供财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助
的原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债
能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基
础上，披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对
被资助对象偿还债务能力的判断。

公司董事会审议公司为持股比例不超过 50%的控股子公司、参股
公司或者与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助时，董
事应当关注被资助对象的其他股东是否按出资比例提供财务资助

且条件同等，是否损害公司利益。

第……
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