公告日期：2025-11-22

宁波润禾高新材料科技股份有限公司
审计委员会议事规则
2025 年 11 月

宁波润禾高新材料科技股份有限公司

审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为提高宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）
内部控制能力，健全公司内部控制制度，完善公司内部控制程序，
公司董事会特决定设立宁波润禾高新材料科技股份有限公司董事
会审计委员会（以下简称“审计委员会”）。

第二条 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人
民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司治理
准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、
法规和规范性文件以及《宁波润禾高新材料科技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本议事规则。

第三条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，依照《公司章程》和董
事会授权履行职责。审计委员会对董事会负责，并向董事会报告工
作。

第四条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部
审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整
的财务报告。

第五条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机
构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等
日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给
予配合。

第二章 人员组成

第六条 审计委员会成员由三名董事会成员组成，应当为不在公司担任高级
管理人员的董事，其中独立董事应当过半数并担任召集人。公司董
事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和
经验。

审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名，由公司董事会选举产生。

第七条 审计委员会设主任委员一名并作为委员会召集人，由独立董事中的
会计专业人士担任，负责召集、主持委员会工作；主任委员的选举
和罢免，由董事会决定。

第八条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同，任期届满，可
以连选连任。审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》《公
司章程》或本议事规则规定的不得任职之情形，不得被无故解除职
务。期间如有委员不再担任公司董事职务，自其不再担任董事之时
自动辞去审计委员会职务。

第九条 审计委员会因委员辞职或者其他原因而导致成员人数低于规定人
数时，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继
续履行职责，公司董事会应尽快选举产生新的委员。

第十条 《公司法》《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委
员。

第三章 职责权限

第十一条 审计委员会的主要职责包括：

（一） 审核公司的财务信息及其披露；

（二） 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机
构；

（三） 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协
调；

（四） 监督及评估公司内部控制；

（五） 行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六） 负责法律法规、深圳证券交易所自律规则、《公司章程》
规定及董事会授权的其他事项。

第十二条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事……
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