公告日期：2026-04-27

国泰海通证券股份有限公司

关于锦浪科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为锦浪科技股份有限公司（以下简称“锦浪科技”或“公司”）2022 年度向特定对象发行股票和 2025 年度向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《锦浪科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：
一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

1、纳入评价范围的主要单位

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：锦浪科技股份有限公司、全资子公司及控股子公司。

2、纳入评价范围的主要业务和事项

纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、内部审计、人力资源、企业文化、采购管理、生产管理、质量管理、销售管理、知识产权保护、信息与沟通、控股子公司管理、财务报告、关联交易、对外投资、对外担保、募集资金管理、信息披露等。重点关注的高风险领域主要包括：财务报告、关联交易、对外投资、对外担保、募集资金管理、信息披露等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（1）组织架构

公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《锦浪科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及上市公司其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，设立了股东会、董事会和审计委员会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责明确的原则，建立健全了公司的法人治理结构。公司制定并完善了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等公司治理相关制度，董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，严格按照公司章程和董事会授权履行职责，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构优化及各司其职，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，积极有效地维护股东、管理层、员工以及利益相关方的根本利益。

（2）内部审计

公司设立了内部审计机构，内部审计部隶属于董事会审计委员会，在公司董事会审计委员会的监督与指导下，定期与不定期地对公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督，控制和防范风险。内部审计的目的是促进内部控制机制的健全，有效地控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。在监督执行方面，公司持续开展内部审计工作。2025 年，公司有序展开多项审计，并督促相关部门制定整改计划并落实执行，有效推动了问题整改，总结了相关共性问题，实现内部管理的优化。

（3）人力资源

公司建立了较为完善的人力资源管理制度体系，包含招聘录用管理制度、考勤管理制度、培训教育制度、绩效考核管理制度、薪酬管理制度等，规范了员工入离职、培训、职业晋升和各类相关福利管理，并建立了科学的激励机制和约束机制，能够不断提升人才队伍的综合能力。通过人力资源相关制度与办法增强了员工的归属感，充分调动公司员工的积极性，与公司共同发展。

（4）企业文化

公司高度重视企业文化建设，将其作为管理创新的重要抓手。经过多年实践，公司逐步建立起一套契合自身发展的企业文化理念体系，明确提出了“用技术的力量推动清洁能源成为全球主力能源”的企业使命，确立了“产品让客户满意，品牌被市场认可”的发展愿景，并将“一切以产品为中心，设身处地为客户着想，让企业利益共同体幸福”作为核心价值观。公司坚持以人为本、重视人才，充分发挥文化在组织建设中的凝聚与驱动作用，形成了系统完整、独具特色的企业文化理念体系，为公司和个人的可持续发展奠定了坚实基础。

（5）采购管理

公司根据经营和业务发展的需要建立了与之相适应的《采购管理流程》《采购报价管理流程》《合格供应名录资质管理办法》等制度，基本涵盖了招标程序、供应商评价程序、询价比价程序、采购合同订立和应付款项的支付等环节，明确地描述了各岗位职责、权限，确保了不相容岗位相分离。公司制定了严格的采购、验收、请款和付款流程，提高了采购效率，降低采购成本和采购过程中的风险。
（6）生产管理

公司在 ISO 9001 标准框架下，结合自身实际，制定了系统的生产管理制度及
关键环节的标准操作……
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