公告日期：2025-10-01

石药创新制药股份有限公司

对外投资决策管理办法

第一章 总则

第一条 为规范石药创新制药股份有限公司（以下简称“公司”）的投资管
理，提高公司对内及对外投资决策的合理性和科学性，规避投资风险，强化决策责任，实现公司资产保值增值及股东利益最大化的目标，现依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件的规定，结合《石药创新制药股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）股东会等规定，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于公司及其全资或控股子公司。

第三条 本办法所称对外投资事项包括：

（一） 对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）；

（二） 金融投资（含证券投资、期货投资、委托理财、债券投资、基金投
资及以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生产品投资等）；
（三） 购买或出售资产；

（四） 董事会、股东会认定的其他对外投资事项。

第二章 职责

第四条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，分别
根据《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》所确定的权限范围，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第五条 公司董事会战略委员会对公司及成员企业的投资活动应履行的
主要职责是：

（一） 组织研究投资导向；

（二） 审核公司的年度投资计划并报董事会审议，核准公司的计划外投资项目；

（三） 组织开展投资分析活动，对对外投资项目组织实施稽查、审计、后评估等动态监督管理；

（四） 负责对公司对外投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督对外投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。

第六条 公司财务部负责对外投资的财务管理，负责协同业务部门进行项
目可行性分析、办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。

第三章 投资审批权限

第七条 公司对外投资达到下列标准之一的，公司除应当及时披露之外，
还应当由董事会审批：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）
占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

（二） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最
近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；

（三） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近
一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；

（四） 交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计
净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；

（五） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以
上，且绝对金额超过 100 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第八条 公司对外投资达到下列标准之一的，公司除应当及时披露之外，
还应当由股东会审批：

（一） 公司在连续十二个月内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审
计总资产 30%的；

（二） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）
占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（三） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最
近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；

（四） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近
一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；

（五） 交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计
净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；

（六） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以
上，且绝对金额超过 500 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第九条 同一类别且标的相关的交易时，应当按照连续十二个月累计计算
的原则，适用上述第七条和第八条的规定。

公司发生的对外投资按照本办法的规……
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