公告日期：2026-04-24

四川德恩精工科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

四川德恩精工科技股份有限公司全体股东：

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他相关内部控制监管要求，结合四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）内部控制制度和评价办法，在对内部控制实施日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对截
至 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）与财务报表相关的内部控制有效
性进行了全面、客观、公正的评价。

一、公司声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告，是公司董事会的责任。

公司董事会及全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证；此外，因外部环境变化、经营规模扩大等因素可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序的遵循程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险，公司将持续关注并优化。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日（2025 年 12 月 31 日）至本内部控制评价报告发出
日之间，未发生任何影响内部控制有效性评价结论的重大因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围，涵盖公司及所属具有控制权的子公司的主要业务和事项。本次纳入评价范围的单位包括：公司本部（母公司）及全部全资、控股子公司，纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%，确保评价范围全面覆盖，无重大遗漏。

纳入评价范围的业务和事项主要包括：公司治理结构、组织结构、发展战略、采购与付款管理、销售与收款管理、资产管理、人力资源管理、风险评估及应对、子公司管理、关联交易管理、财务管理及报告、投资管理、对外担保、信息沟通管理、信息披露管理、投资者关系管理、生产管理、研发管理、质量管理、社会责任、企业文化等，全面覆盖公司经营管理各环节。

结合公司所处机械传动件制造行业特性及创业板监管要求，重点关注的高风险领域包括：组织结构、对外投资管理、担保业务管理、关联交易、信息披露、对子公司的内部控制、财务管理、采购与付款、销售与收款、内部审计机制、生产安全管理、研发项目管控、固定资产管理等。

1、治理机构

公司严格依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及《公司章程》的规定，设立了股东会、董事会、完善了“二会一层”的公司治理结构，并制定了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》等配套议事规则及制度，明确了各机构的职责权限，形成了权责分明、相互独立、相互制衡、运作规范的治理机制。

股东会为公司的最高权力机构，依法行使决定公司经营方针和投资计划、批准董事会工作报告、批准公司年度财务预算方案及决算方案、批准公司利润分配方案或弥补亏损方案、修改公司章程等重大职权。公司严格按照《公司章程》和《股东
会议事规则》的要求召集、召开股东会，保障所有股东（特别是中小股东）享有平等的参与权、知情权和表决权，确保股东会决议合法、有效。

董事会为公司的执行机构，下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专业委员会，各专业委员会按照相应实施细则开展工作，为董事会决策提供专业支持。董事会依法行使制订年度财务预算方案及决算方案、利润分配方案或弥补亏损方案、决定公司经营计划和投资方案、决定公司内部管理机构设置、聘任或解聘总经理及其他高级管理人员、制定公司基本管理制度等重大职权。公司董事会成员的人数和人员构成符合法律法规及《公司章程》的规定，各位董事严格按照《董事会议事规则》履行职责，认真出席董事会会议，审慎行使表决权，切实维护公司和全体股东的利益。公……
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