公告日期：2026-04-27

证券代码：300798 证券简称：锦鸡股份 公告编号：2026-023
债券代码：123129 债券简称：锦鸡转债

江苏锦鸡实业股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

江苏锦鸡实业股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。

一、重要声明

公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

内部控制旨在合理保障经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营效率效果，促进发展战略实现。由于内部控制存在固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，因情况变化可能导致控制政策或程序不适用，或遵循程度降低，故根据评价结果推断未来内部控制有效性具有一定风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：江苏锦鸡实业股份有限公司、泰兴锦云染料有限公司、泰兴锦汇化工有限公司、宁夏锦兴化工有限公司、英智创新（深圳）科技有限公司、锦穹科技（上海）有限公司。

纳入评价范围的单位占比：

指标 占比

纳入评价范围单位的资产总额占公司 100%
合并财务报表资产总额之比
纳入评价范围单位的营业收入合计占 100%
公司合并财务报表营业收入总额之比

纳入评价范围的主要业务包括：染料及染料中间体生产销售、算力设备租赁运营。

纳入评价范围的主要事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、关联交易、对外担保、对外投资、子公司管理、信息披露、财务报告、预算管理、合同管理、内部监督等。

重点关注的高风险领域主要包括：组织架构风险、关联交易风险、对外担保风险、信息披露风险、财务报告风险等。

1、组织架构

公司依据《公司法》《证券法》等法律法规，建立了规范的组织架构，形成了科学有效的职责分工与制衡机制，法人治理结构完善。

报告期内，公司按照《公司法》及相关配套制度规定，在董事会中设立审计委员会，取消监事会，由审计委员会行使监督职权。目前公司已形成以股东会为
权力机构、董事会为决策机构、审计委员会为监督机构、经营管理层为执行机构的治理架构，各机构职责明确、相互协作、相互制衡。

2、关联交易

公司制定《公司章程》《关联交易管理办法》，明确关联方的界定、关联交易内容、定价原则及审批程序。公司强化关联交易内部控制，通过风险评估、控制活动、信息沟通与内部监督，确保关联交易合法合规，切实维护股东特别是中小股东合法权益。

报告期内，公司对预计发生的日常关联交易总额进行了合理预计，经董事会审议后提交股东会批准，关联股东回避表决，关联交易事项依法通过。

3、对外担保

公司制定《公司章程》《对外担保管理办法》，明确担保对象审查、担保范围及审批程序。公司加强对外担保内部控制，通过风险评估、控制活动、信息沟通与内部监督，有效防范对外担保风险，保障资产安全。

报告期内，公司对未来 12 个月内预计发生的担保累计金额进行了合理预计，经董事会审议后提交股东会作为特别决议批准，并按规定履行信息披露义务。
4、信息披露

公司制定《公司章程》《信息披露管理办法》，明确重大信息的范围、内……
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