公告日期：2026-05-12

北京大成律师事务所

关于北京指南针科技发展股份有限公司

2026 年股票期权激励计划（草案）的

法 律 意 见 书

大成证字[2026]第 063 号

北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 B 座 16-21 层（100020）

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目 录

释 义......2
第一节 律师声明......4
第二节 正文......5

一、公司实施本次激励计划的主体资格......5

二、本次激励计划的主要内容......7

三、本次激励计划涉及的法定程序......19

四、本次激励计划激励对象的确定......21

五、本次激励计划的信息披露......22

六、公司未为激励对象提供财务资助......22

七、本次激励计划对公司及全体股东利益的影响...... 22

八、关联董事回避表决......23

九、结论意见......24

释 义

除非文义另有所指，在本法律意见书中的以下用语具有如下含义：
公司、指南针、本公 指 北京指南针科技发展股份有限公司
司、上市公司

本次激励计划、《激 指 《北京指南针科技发展股份有限公司 2026 年股票期权激励计划
励计划（草案）》 （草案）》

本法律意见书 指 《北京大成律师事务所关于北京指南针科技发展股份有限公司
2026 年股票期权激励计划（草案）的法律意见书》

股票期权、期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件
购买本公司一定数量股票的权利

激励对象 指 本计划规定的符合授予股票期权条件的人员

行权 指 激励对象按照本次激励计划设定的条件购买标的股票的行为

行权价格 指 公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对象购买公司股
票的价格

行权条件 指 根据本次激励计划，激励对象行使股票期权所必需满足的条件

《审计报告》 指 《北京指南针科技发展股份有限公司二〇二五年度审计报告》
（致同审字（2026）第 110A000226 号）

《公司章程》 指 《北京指南针科技发展股份有限公司章程》

本所 指 北京大成律师事务所

深交所、证券交易所 指 深圳证券交易所

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法（2025 修正）》

《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》

《自律监管指南》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理
（2026 年修订）》

中国 指 中华人民共和国（仅为本法律意见书之目的，不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区及台湾地区）

中国法律 指 由中华人民共和国立法机关、有权部门等公开颁布并实施的有关
法律、法规、规范性文件

元、万元、亿元 指 元人民币、万元人民币、亿元人民币

注：1. 本次激励计划所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据
该类财务数据计算的财务指标；

2. 本次激励计划中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是因四舍五入造成。

……
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