公告日期：2025-07-04

股票代码：300839 股票简称：博汇股份 公告编号：2025-093

债券代码：123156 债券简称：博汇转债

宁波博汇化工科技股份有限公司

2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报填补措施及

相关主体承诺（修订稿）的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

宁波博汇化工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“博汇股份”）于 2025年 2 月 10 日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十五次会议，
2025 年 2 月 26 日召开 2025 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司向特定
对象发行股票（以下简称“本次发行”）的相关议案。

公司于 2025 年 7 月 4 日召开第四届董事会第二十四次会议，根据《公司法》
《证券法》等有关法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况并根据股东大会的授权，审议通过了《关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补回报措施，相关主体就本次发行涉及的摊薄即期回报采取填补措施事项作出了相应的承诺，具体情况说明如下：
（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的假设前提如下：

1、假设宏观经济环境、产业政策和市场情况未发生重大不利变化；

2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

3、假设本次向特定对象发行股票于 2025 年 6 月末之前完成，该完成时间
仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会注册后发行完成时间为准；

4、假设本次发行数量为 73,644,312 股，募集资金总额为 416,826,805.92 元，
未考虑发行费用影响，该发行股票数量及募集资金仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会注册发行的股票数量和募集资金为准；

5、根据公司已披露的《宁波博汇化工科技股份有限公司 2024 年年度报告》，公司 2024 年归属于上市公司股东的净利润为-30,989.84 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-30,625.69 万元。

假设 2025 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润持平、上涨 10%和下降 10%的业绩分别测算；

6、在预测公司本次向特定对象发行股票后期末总股本和计算基本每股收益时，仅考虑本次向特定对象发行股票对总股本的影响，不考虑其他因素的影响；
7、在预测公司本次向特定对象发行股票后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

基于上述假设前提，在不同净利润增长率的假设条件下，本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

项目 2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31 日

2024 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后

期末总股本数（万股） 24,548.09 24,548.09 28,230.31

假设一：2025 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后的净利润较 2024 年持平

项目 2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
2024 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后

归属于母公司股东的净利润 -30,989.84 -30,989.84 -30,……
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