公告日期：2026-03-20

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2026-010
广州山水比德设计股份有限公司

关于 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 19
日召开第四届董事会薪酬与考核委员会第一次会议、第四届董事会第二次会议，审议了《关于 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》，因全体关联董事对该议案回避表决，该议案将直接提交公司 2026 年第二次临时股东会审议，该议案提交董事会前已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，全体委员均回避表决。现将相关情况公告如下：

为进一步规范公司董事、高级管理人员的薪酬管理，激励和约束董事、高级管理人员勤勉尽责工作，促进公司效益增长和可持续发展，根据法律法规及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规定，结合公司经营发展实际情况并参考行业、地区薪酬水平，公司制定董事、高级管理人员薪酬方案如下：

一、适用对象

公司董事（包括非独立董事、独立董事）、高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）。

二、适用期限

自公司股东会审议通过之日起生效，如需调整将重新履行审议披露程序。
三、薪酬方案

（一）公司董事薪酬/津贴方案

1．非独立董事

在公司兼任高级管理人员的非独立董事，按公司高级管理人员薪酬方案领取薪酬，不额外领取董事薪酬和津贴；在公司担任其他职务的非独立董事，按
照所担任的具体岗位和职务领取薪酬，不额外领取董事薪酬和津贴。

2．独立董事

独立董事津贴标准为 8 万元/年（税前），按月发放。独立董事因出席公司会议以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用（如差旅费、办公费等），由公司据实报销。独立董事不参与公司绩效薪酬分配，不享受公司中长期激励及其他福利补贴。

（二）高级管理人员薪酬方案

公司高级管理人员薪酬具体如下：

单位：万元人民币/年

职务 基本薪酬 绩效薪酬

岗位绩效薪酬 组织绩效薪酬

总经理 48-58 12-14 40-48

副总经理、财务总

13-52 5-28 8-30

监、董事会秘书

（三）薪酬方案组成

公司非独立董事和高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利补贴和中长期激励收入（如有）等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%。

1．基本薪酬

基本薪酬占比不超过基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%，基本薪酬参考市场同类薪酬标准，综合考虑岗位职责、工作经验、从业年限、个人贡献等因素确定，按月发放。

2．绩效薪酬

绩效薪酬占比不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%，绩效薪酬分为岗位绩效薪酬和组织绩效薪酬两部分，其中组织绩效薪酬占绩效薪酬总额的比例不低于 20%，与公司整体经营业绩挂钩。

(1) 岗位绩效薪酬：与个人岗位绩效指标达成情况挂钩，结合同行特点，按季度考核发放。

(2) 组织绩效薪酬：与公司年度经营业绩挂钩，考核指标包括营业收入、净利润等核心指标，在年度报告披露和绩效评价完成后一次性发放。

3．福利补贴

福利补贴包括公司按国家相关规定缴纳的养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、医疗保险及住房公积金、带薪年假，以及其他节日福利、健康体检等，具体按公司相关福利补贴规定执行。

4．中长期激励

中长期激励包括股权激励、员工持股计划等，视公司经营情况、行业发展趋势及相关监管政策组织实施，具体方案另行制定并履行相应审批及信息披露程序。

四、薪酬支付及相关规定

1．薪酬支付方式：基本薪酬按月发放；岗位绩效薪酬按季度考核发放；组织绩效薪酬与公司年度经营指标完成情况相挂钩，按年度考核发放；福利补贴按法定标准及公司福利补贴规定发放；中长期激励按相应专项方案约定发……
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