公告日期：2026-03-17

协创数据技术股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

协创数据技术股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合协创数据技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：协创数据技术股份有限公司及全部控股子公司。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1.内部环境，包括组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任；
2.风险评估过程，包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对等过程；
3.控制活动，包括财务管理、投资管理、采购管理、销售管理、资产管理、财务报告管理、担保业务管理、关联交易管理、信息披露管理、募集资金管理等过程；

4.信息与沟通，包括外部信息的获取、处理、报告；内部信息的传递、信息对外披露；以及面向公司内外部的反舞弊机制，舞弊行为举报投诉渠道的建立和沟通；

5.内部监督，包括内部审计部门的机构设置与职责履行、业务流程内部控制的设计与执行、专项内部控制检查与报告、管理层监督、内部审计监督等方面内部监督的制度设计与有效实施。

（二）内部控制建设及评价工作重点关注的高风险领域

公司重点关注的高风险领域主要包括：财务管理制度与财务报告、合同管理、对外投资、募集资金的使用、对外担保、信息披露、关联交易、资产管理、采购管理、销售管理等。

1.财务管理制度与财务报告

公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实、完整。2025 年，公司结合业绩高速增长态势，进一步完善财务核算流程，重点规范存储业务、算力业务相关收入确认、成本结转等核算环节，确保财务数据准确反映公司经营成果。公司财务部门直接负责编制公司财务报告，针对年度财务报告，按照规定聘请会计师事务所进行审计，并在审计基础上由会计师事务所出具审计报告，保障财务报告的公信力。

2.合同管理

公司按照《合同管理制度》及相应的流程，严格从合同履约方调查、合同拟定与审批、合同签署及归档、合同变更解除几个方面把关。同时公司持续推行标准化合同模板体系，在原有采购类、人事类、业务类及其他类合同模板的基础上，2025 年新增了技术合同与设备合同的标准模板，进一步完善合同模板库，有效降低因合同签订带来的法律风险。另外，严格执行合同台账管理，落实合同授权和印章使用登记，对合同审批、签订、履行情况、登记进行集中和专人跟进管理，加大了对合同归档的管理力度。

3.对外投资

公司严格执行《对外投资管理制度》，对对外投资的决策、审议、披露等事项进行规范化管理，针对每一项投资项目，开展充分的可行性研究，重点分析行业前景、投资回报、风险水平等因素，根据投资事项的金额及审批权限，分别由总经理办公会议、董事……
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