公告日期：2026-04-24

天阳宏业科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

天阳宏业科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 “企业内部控制规范体系”），结合天阳宏业科技股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2025年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了全面评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制、评价其有效性，以及如实披露内部控制评价报告，是公司董事会的责任。审计委员会负责对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层承担组织领导企业内部控制日常运行的职责。公司董事会及全体董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性依法承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营效率与效果，助力公司发展战略的实现。需说明的是，由于内部控制存在固有局限性，其仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，因情况变化可能导致内部控制不再适用，或对控制政策和程序的遵循程度有所降低，基于本次内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性存在一定风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，在内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已严格按照企业内部控制规范体系及相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，在内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至本报告发出日期间，未发生任何影响内部控制有效性评价结论的相关因素。
三、内部控制评价工作情况
（一） 内部控制评价范围

公司遵循风险导向原则，科学确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：

1、母公司：天阳宏业科技股份有限公司

2、全资子公司：厦门赞扬丰硕软件技术有限公司、北京银恒通电子科技有限公司、北京鼎信天威科技有限公司、北京卡洛其咨询有限公司、北京天阳融数科技有限公司、海南昊天睿阳科技有限公司、 天津汇融恒阳科技有限公司、西藏天阳华瑞科技有限公司、湖南熠阳智能科技有限责任公司。

3、非全资子公司：北京同创安胜咨询服务中心（有限合伙）、北京天阳融信科技有限公司、天融数智（东莞）科技有限公司、天阳胜合科技（北京）有限公司、上海矩火数字科技有限公司、深圳市智策盈科数字技术有限公司、长沙熠阳启鸿科技有限公司、上海天旸融汇信息科技有限公司、海南绿色数字信用有限公司、深圳市魔数智擎人工智能有限公司、深圳魔数智擎科技有限公司、合肥魔数智擎科技有限公司、杭州天锐阳启科技有限公司。

纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计
占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：

组织架构、内部审计、人力资源、企业文化、控制活动、信息系统与沟通等，具体如下：

1、组织架构

依照中国证监会、深圳证券交易所等监管机构的法律法规要求，公司设立了股东会、董事会、审计委员会及董事会领导下的经营管理层，明确了决策、执行和监督等不同职能的权限，构建了科学高效的职责分工与制衡机制。董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，负责公司内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，作为公司内部控制监督机构，该委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主要负责审查企业内部控制、监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况、协调内部控制审计及其他相关事宜等。同时，公司结合自身业务特点，设立了人力行政中心、财务管理中心、商务中心、市场与企业文化部、合规管理部、运营管理中心等部门，各部门均制定了相应的岗位职责，明确了职责权限，确保各部门各司其职、各负其责、相互协调、相互制约。

2、内部审计

根据公司治理规范要求，公司已设立独立的内审部门，并制定了规范严格的内部审计制度。内审部围绕公司实际经营需求，对内部控制体系的有效性开展监督和检查。对于监督检查过程中发现的内部控制缺陷，内审部将严格依照内部审计工作流程进行汇报；若发现重大内部控制问题，内审部有权直接向董事会及其审计委员会报告。

3、人力资源

公司已构建起系统化的人力资源全周期管理体系，覆盖人才选聘、职业培训……
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