公告日期：2025-12-13

关于盛德鑫泰新材料股份有限公司
可转债申请文件的反馈意见的回复
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP

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关于盛德鑫泰新材料股份有限公司

可转债申请文件的反馈意见的回复
深圳证券交易所：

根据贵所《关于盛德鑫泰新材料股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕020076 号）的要求，我们已对盛德鑫泰新材料股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“盛德鑫泰”）发行可转债申请文件反馈意见中提出的有关问题进行了逐项核查落实，现将反馈意见中的有关问题核查落实情况、核查意见回复如下：

注：

1、本回复中的字体代表以下含义：

黑体（加粗） 审核问询函所列问题

宋体 审核问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 涉及申报文件的修改或补充披露

2、本审核问询函回复中部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，系为四舍五入所致。

1.发行人主营业务为工业用能源设备类无缝钢管和新能源汽车零部件研发、生产和销售。2022 年-2024 年，公司分别实现营业收入 120688.98 万元、198089.81万元、266282.92 万元；扣非后归母净利润 7143.81 万元、11878.95 万元、22094.85
万元，均实现持续增长。2025 年 1-6 月，公司实现营业收入 149017.53 万元，同
比增长 13.20%；扣非后归母净利润为 8433.36 万元，同比下降 29.06%。报告期各期，公司综合毛利率分别为 12.86%、14.09%、17.86%和 16.08%，存在一定波动。

发行人客户主要为大型电站锅炉制造商、新能源汽车整机厂及配套供应商，报告期各期，公司对前五大客户的销售占比分别为 88.17%、85.88%、81.38%和83.35%，客户集中度相对较高。

发行人生产使用的主要动力供应包括水、电和天然气等。发行人主要原材料为用于生产不锈钢、合金钢无缝钢管产品的不锈钢、合金钢钢管管坯、用于生产新能源汽车零部件产品的铝锭，以及钢格板产品的带钢、扁钢、线材等原材料，主要原材料价格波动对公司产品价格具有一定影响。

报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为 21649.27 万元、61566.68万元、53627.99万元和83211.56万元，占资产总额的比例分别为13.57%、21.73%、17.27%和 25.45%；应收票据账面价值分别为 14282.02 万元、24123.14 万元、
29256.29 万元和 25597.64 万元，呈上升趋势；存货账面价值分别为 28032.36 万
元、47172.02 万元、55129.14 万元和 55919.43 万元，占资产总额的比例分别为17.56%、16.65%、17.75%和 17.10%。

报告期各期，发行人经营性现金流净额分别为-30949.54 万元、955.41 万元、-20540.88 万元、-3520.30 万元。报告期各期末，发行人资产负债率分别为47.43%、62.38%、62.74%、65.37%，呈上升趋势；短期借款金额分别为 15486.36 万元、38815.68 万元、51566.88 万元、48773.16 万元；一年内到期的非流动负债金额分
别为 0 万元、5514.69 万元、10151.66 万元、10479.49 万元，主要为一年内到期
的长期借款；长期借款金额分别为0万元、15705.27万元、14561.39万元、23705.25万元。

截至报告期末，发行人商誉的账面价值为 14440.72 万元，主要为收购江苏锐美及其子……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。