公告日期：2025-12-01

中金辐照股份有限公司关于向特定对象发行股票摊薄即期
回报的风险提示及采取填补措施和相关主体的承诺

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等文件的有关规定，为保障中小投资者的利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补被摊薄即期回报的具体措施，具体情况如下：

一、本次向特定对象发行对公司主要财务指标的影响

（一）主要假设和前提条件

（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大变化。

（2）假设不考虑本次向特定对象发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如募投项目产生的效益、财务费用、投资收益）等方面的影响。
（3）假设本次向特定对象发行方案于 2026 年下半年实施完成（上述假设不构成对本次发行实际完成时间的判断，仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响），最终以经证监会同意注册并实际发行完成时间为准。

（4）截至 2025 年 9 月 30 日，公司总股本为 264,001,897 股，假设本次向特
定对象发行数量为 79,200,569 股（不超过本次发行前上市公司总股本的 30%，仅为按测算需要假定，不代表最终发行数量），本次向特定对象发行募集资金总额为 80,000.00 万元（不考虑发行费用的影响）。本次向特定对象发行数量以及实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。

（5）根据公司 2024 年三季度报告及年度报告数据，2024 年度 1-9 月份的归
母净利润、扣非后归母净利润占 2024 年度全年归母净利润、扣非后归母净利润
的比例分别为 88.08%、89.56%。根据《中金辐照股份有限公司 2025 年第三季度
报告》，公司 2025 年 1-9 月归母净利润为 89,805,497.79 元、扣非后归母净利润
为 78,998,080.23 元，假设按前述 2024 年度 1-9 月占 2024 年全年的占比计算 2025
年全年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润。2021 年至 2024 年 期间，公司扣除非经常性损益前后归母净利润的复合增长率分别为 7.71%、9.04%。
假设 2026 年度扣除非经常性损益前后归母净利润较 2025 年度也分别增长7.71%、
9.04%。（上述假设不构成盈利预测）。

（6）在测算本次发行后期末总股本和计算每股收益时，仅考虑本次向特定 对象发行股票对总股本的影响，未考虑期间可能发生的其他股份变动事宜。

（7）不考虑派发现金红利、送红股以及公积金转增股本等因素对每股收益 的影响。

（8）不考虑募集资金未利用前产生的银行利息。

上述假设仅为测算本次向特定对象发行对公司主要财务指标的影响，不代表 公司经营情况及趋势的判断，不构成公司盈利预测，亦不构成对本次发行实际完 成时间的判断。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损 失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设情况（包括不考虑募投项目所产生的效益），本次向特定对象 发行对公司主要财务指标的影响如下：

2025-12-31 2026-12-31/2026 年度

项目 /2025 年度

本次发行前 本次发行后

总股本（万股） 26,400 26,400 34,320

归属于上市公司股东的净利润（万元） 10,196.22 10,982.63 10,982.63

扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 8,820.58 9,617.86 9,617.86
净利润（万元）

基本每股收益（元/股） 0.39 0.42 0.39

稀释每……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。