公告日期：2026-03-12

广东奇德新材料股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

广东奇德新材料股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东奇德新材料股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监
督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及合并报表范围内的子公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:
1. 内部环境

（1）治理机构

公司已经按照《公司法》《证券法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，设立了股东会、董事会、董事会专门委员会和经理层的法人治理结构，制定了股东会和董事会议事规则及工作细则，建立了权力制衡机制。董事会对股东会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。其中，董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，上述机构均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。公司建立健全了公司的法人治理结构，规范董事、高级管理人员的任职管理和履职行为，形成科学有效的职责分工和制衡机制，保证公司经营管理合法合规、资金资产安全、信息披露真实、准确、完整，积极承担社会责任，采取有效的措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。

（2）公司组织结构

公司依照内部控制的要求及自身业务特点，持续优化与生产经营管理相适应的管理机构，对岗位及职责权限进行合理设置和分工，各部门和岗位之间分工明确、权责清晰，相互协作、相互制约、相互监督，规范了公司内部运作机制。公司组织结构如下：

（3）人力资源管理

公司建立健全人事管理相关的制度，制定《考勤制度》《员工招聘与录用管理流程》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》《培训与开发管理制度》《员工行为规范及纪律处分制度》，其中包含了员工休假制度、按需求配置及招聘制度的相关流程、每年员工的培训计划表和激励与处罚机制等，并对员工的招聘、录用、使用等程序进行规范，增加了对人才的吸引度，同时加强了对员工的管理。
（4）企业文化

公司将企业文化的建设与人力资源管理相结合，强调“以心为本的经营”，建立亲密的合作伙伴关系，形成友好沟通与互相帮助的文化氛围；重视职工素质的培养，公司建立了完善的员工培训和发展计划,打造学习型组织和一个持续学习创新的系统,积极创造适合人才竞争和发展的企业文化氛围；公司推行事业合伙制，与公司共同发展，利益共享，为所有员工提供全心信赖、实现价值的成长分享平台；公司把企业文化的核心内容灌输到员工的思想之中，锻炼员工敬业、专业、精业的团队精神，从而使公司成为拥有一流人才队伍、具有高度凝聚力的现代化企业。

（5）内部审计

公司设立内审部并配备专职审计人员，内审部直接对董事会审计……
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