公告日期：2026-04-29

上海兰卫医学检验所股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

上海兰卫医学检验所股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价工作依据、程序及方法

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度、评价方法，组织开展内部控制评价工作。

公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、成立内控评价小组、识别风险领域、实施现场测试、认定内控缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等环节。评价过程中通过制度梳理、访谈核实、穿行测试、控制测试、实地查验等评价方法，对内部控制设计与执行有效性进行测试。

（二）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则，结合行业发展特点、业务规模等确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括上海兰卫医学检验所股份有限公司及合并报表范围内的子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、战略管理、人力资源、社会责任、企业文化、销售与收款、采购与付款、资金活动、资产管理、研发活动、关联交易等；重点关注的高风险领域主要包括：销售业务、采购业务、资产管理、关联交易。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（三）公司内部控制制度设计和执行情况

公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效执行。
1、内部控制环境

1.1 公司治理和组织架构

公司治理结构健全，制定并完善了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等公司治理相关制度，清晰划分了决策层、执行层与监督层的权责边界，构建起权责清晰、制衡有效、运转协调的治理运行机制，为内部控制体系有效运行奠定了坚实基础。

公司已按照国家相关法律、法规、公司章程的规定和监管部门的要求，合理
设置了符合公司业务规模和经营管理需要的组织架构。

1.2 战略管理

公司在充分开展调研的前提下，综合考虑宏观经济政策、国内市场需求变化、行业及竞争对手状况和自身优劣势等影响因素，广泛征求各方面意见，制定战略规划和发展目标。根据战略规划，确定每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径；根据发展目标，制定年度工作计划，通过全面预算管理和经营目标责任考核，逐级分解、落实。

1.3 人力资源

公司重视人力资源管理，将其作为内部控制的重要组成部分，纳入评价范围体系。公司建立了较为科学的聘用、培训、考核、奖惩等管理制度，并配备了与业务发展相适应的人员队伍以满足经营发展需求。通过持续优化人力资源配置、健全激励约束机制，公司不断提升人力资源管理效能，为战略目标的实现提供了有力的人才保障。

1.4 社会责任

公司……
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