公告日期：2026-04-09

孩子王儿童用品股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

孩子王儿童用品股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称“公司”）相关规章制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2025 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于内部环境、宏观经济以及政策法规持续变化，可能导致内部控制变得不恰当，或对
控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的主要单位包括公司及其下属各级分子公司及投资公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 87.01%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 95.98%。按照中国证监会发布《上市公司实施企业内部控
制规范体系监管问题解答》（2011 年第 1 期，总第 1 期）的相关
豁免规定，孩子王儿童用品股份有限公司未将于 2025 年度并购的子公司珠海市丝域生物技术发展有限公司（原名“珠海市丝域
实业发展有限公司”）及其下属子公司的内部控制包括在孩子王儿童用品股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价范围内。纳入评价范围的主要业务和事项是指公司根据业务和事项的内控情况，对公司内部环境、风险评估、控制活动、信息传递与沟通、内部监督等五大内控基本因素进行评价，具体包括：治理结构、机构设置及权责分配、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、风险评估、不相容职责分离控制、授权审批控制、会计系统控制、预算控制、销售与收款管理、采购与付款管理、资产管理、资金管理、存货管理、研究与开发管理、门店装修工程管理、异业商户管理、合同管理、资产减值及信用减值损失管理、对外投资管理、对外担保管理、关联交易管理、信息系统管理、内部信息与沟通、外部信息与沟通、持续性监督、专项检查等内容。上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制体系的总体情况

1.内部环境

（1）治理结构

公司已严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规要求，制定了《公司章程》等制度及规范，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，建立健全了与公司业务性质和规模相适应的治理结构，形成了科学的职责分工和制衡机制。

（2）机构设置及权责分配

公司按照相关法律法规规定，结合公司实际情况，合理地设置了业务与职能部门，确保分工明确、职能健全清晰；同时，公司根据市场变化、业务发展需求，及时根据实际需要对组织结构进行调整。另外，合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司有序健康运行，保障了控制目标的实现。

（3）发展战略

公司明确了战略规划组织体系、战略制定、目标分解以及战略实施、评估和调整的程序，规范了战略规划的内容，以适应公司经营规模不断壮大和快速发展的需要，增强公司核心竞争力和可持续发展能力，保证公司战略目标的实现。

（4）人力资源

根据《公司法》《劳动法》及有关法律法规规定，公司制定了《员工手册》《孩子王异动管理规定》《激励管理办法》等制度及规范……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。