公告日期：2026-04-27

国金证券股份有限公司

关于重庆市紫建电子股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为重庆市紫建电子股份有限公司（以下简称“紫建电子”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对紫建电子董事会出具的《重庆市紫建电子股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见：

一、保荐机构进行的核查工作

国金证券保荐代表人通过查阅各项业务和管理规章制度，股东会、董事会相关会议记录、年度内部控制评价报告，并与公司董事、高级管理人员、内部审计人员、审计会计师等相关人员交流，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行核查。

二、紫建电子内部控制评价工作情况

（一） 内部控制评价范围

本次内部控制评价的范围涵盖了公司及其全资子公司的各项经营业务和事项，重点关注重大业务事项和高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括合并报表范围内各级子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人力资源、企业文化、资金管理、销售与收款、采购与付款、担保业务、关联交易、投资及子公司管理、资产管理、内部审计管理、信息披露等业务。

1、组织架构

公司已经按《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》及
中国证监会的有关法规的要求建立了股东会、董事会、审计委员会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构，并以相互独立、相互制衡、权责明确为原则，不断完善公司法人治理结构，同时制定了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作制度》等公司治理相关制度，董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与 ESG 委员会，严格按照相关法律法规、公司章程和董事会授权履行职责，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，积极有效地维护全体股东以及利益相关方的合法权益。
公司制定了《总经理工作细则》，规定了总经理职责，形成了由研发、采购、生产、销售、财务等部门组成的完整、有效的经营管理框架。各部门的职责权限明确、各司其职且相互协调制约，在充分发挥各部门职能作用、提升内部运营效率的同时，有效提升和优化了组织资源配置，为公司规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。

2、人力资源

公司建立了完整的人力资源管理制度体系，规范招募、聘用、晋升等各环节管理流程，保障员工平等雇佣机会与合法劳动权益，推动建立公平、合规、和谐的劳动关系。公司实行劳动合同制，同员工订立劳动合同，并依法为员工提供各项劳动和社会保障措施，保证了公司员工的合法权益。公司建立了员工入职、岗前、在职等长效培训机制，为公司长续发展提供充足的人才储备和组织保障。
3、企业文化

公司秉持“让人类生活更低碳、更智能、更美好”的企业使命，积极培育“心怀梦想、恪守本分、追求极致”的企业文化，积极践行“为员工创造机会、为股东创造价值、为社会创造财富”的企业价值观。

公司赋予每位员工强烈的使命感和责任感，以持续奋斗、开拓创新的精神迎接工作中的各种挑战，充分调动员工积极性和主动性，公司组织开展了丰富多彩的员工群体活动和团队拓展建设，为增强全体员工的凝聚力和创造力营造出良好的文化氛围，整体提升了员工的职业素养和体能素质。

4、资金管理

公司始终坚持资金集中归口管理的原则，强化资金统一控制和调配机制，全面提升资金营运效率，降低财务风险。公司通过制定《资金管理制度》等制度加强对营运资金的会计系统控制，严格规范资金的收支条件、程序和审批权限；通
过制定《资金审批与费用报销规定》，对公司费用报销流程、报销标准、审批权限等进行了明确规定，进一步规范了公司的财经纪律。总体而言，资金管理的内部控制设计健全、合理。

5、销售与收款

公司制定了《销售控制制度》《销售退货控制制度》等控制程序，明确了销售谈判、销售价格的确定、销售合同签订、销售发货指令、销售数量、金额的确认与控制、合同审批、销售退回、销售收款控制；销售人员管理、销售业绩的考核及奖惩等内容。

公司与客户签署的销售合同和采购订单，双方权利和义务明确，便于双方更好地履行和遵守；同时，公司注重售后服务保障体系，及时反……
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