公告日期：2026-04-29

南京证券股份有限公司

关于广州市金钟汽车零件股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告的核查意见

南京证券股份有限公司（以下简称“南京证券”或“保荐机构”）作为广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称“金钟股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等相关规定，对金钟股份 2025 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下：

一、公司的内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

内部控制评价的范围涵盖了公司及公司合并报表范围内子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

公司围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督的内部控制要素，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性的评价原则，对公司内部控制的设计及运行有效性进行评价。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、会计系统控制、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、合同管理、研究与开发、对外投资、关联交易、财务管理、对子公司的管控等内容。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、内部环境

对公司内部环境的自我评价工作包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等内容。

（1）治理结构

公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》等法律法规以及《广州市金钟汽车零件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，设立了股东会、董事会及审计委员会，分别作为公司权力机构、执行机构和监督机构，按照相互独立、相互制衡、权责分明的原则，建立健全法人治理体系。公司通过制定并持续完善《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》等治理制度，明确决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的分工制衡机制，促进治理结构优化与职能协同，进一步规范公司运作，提高治理水平，切实维护公司、股东、员工及利益相关方的合法权益。

（2）组织架构

公司基于发展战略、业务特性和内部控制管理要求，设置董事会办公室、采购部、生产计划部、交付管理部、行政部、质量部、内饰部、市场部、项目管理部、产品技术部、模具部、财务部、生产部、制造工程部、设备部、内部审计部等职能部门。通过明确各部门核心职责，构建起各司其职、协同配合、相互制约、有效制衡的内部控制体系，在组织生产、规模扩张、质量提升、效益增长、安全保障等方面发挥了关键支撑作用。

（3）发展战略

公司在董事会下设战略委员会，承担战略规划相关职能。公司注重战略制定、实施和持续优化，坚持“以市场为导向，以客户为中心，以产品为载体”的经营战略，将战略目标分解为具体任务并落实至各业务单元，明确工作方向与重点。同时，通过建立节点跟踪机制定期评估执行效果，并根据评估结果进行动态调整，构建战略管理闭环体系，为可持续发展提供保障。

（4）人力资源

公司结合经营发展及人力资源现状，持续优化人力资源体系建设，制定并实施了覆盖人才选拔、培养、退出等管理流程，以及薪酬、考核、晋升与奖惩等激励机制的全周期人力资源政策。通过系统化的人才发展活动和规范化管理程序，公司有效提升了员工职业能力与综合素质，逐步构建起合理的人才梯队，实现人力资源高效配置，从而为战略目标达成及管理效能提升提供了坚实的人才保障。
（5）社会责任

公司在努力提升经营业绩的同时积极履行企业应尽的义务，高度重视履行社会责任，切实维护股东、员工、客户、供应商等相关方的利益，不断完善并深化社会责任理念，将社会责任融入企业发展战略中，促进可持续发展。

（6）企业文化

公司注重企业文化建设，秉持“永续经营，诚实敬业”的企业精神。公司对员工定期开展企业文化培训，加强员工对企业文化的理解，提升企业文化宣传的效果，将企业文化的内容渗透到各项工作细节与公司规章制度中去，逐步引导员工价值与企业价值融合，形成团队向心力，促进公司稳健发展。

2、风险评估

公司围绕整体战略发展目标，结合行业特点，建立了有效的风险评估体系。通过定期开展全面风险评估，动态进行风险识别与风险分析，并基于风险发生的……
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