公告日期：2021-12-17

关于新乡天力锂能股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市

申请文件的第五轮审核问询函的回复

深圳证券交易所：

民生证券股份有限公司（以下称“民生证券”、“保荐机构”）作为新乡天力锂能股份有限公司（以下称“天力锂能”、“公司”或“发行人”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，于 2021 年 11 月 30 日收到贵所出具的《关于
新乡天力锂能股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第五轮审核问询函》（审核函〔2021〕011324）（以下简称“问询函”）后，会同发行人及其他中介机构针对问询函问题进行了认真讨论和充分核查，现向贵所提交书面回复。

本问询函回复中使用的术语、名称、释义，除特别说明外，其与在《新乡天力锂能股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》中的含义相同。

本问询函回复中的字体格式说明如下：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）

引用原招股说明书内容 宋体（不加粗）

中介机构核查意见 宋体（不加粗）

本问询函回复除特别说明外所有数值均保留 2 位小数，若出现总数与各分项
数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

目 录

问题 1.关于洪灾与客户蜂巢能源 ...... 3
问题 2.关于电动自行车终端应用 ...... 17
问题 3.关于对赌协议 ......28
问题 4.关于行业政策 ......32

问题 1.关于洪灾与客户蜂巢能源

申请文件显示：

（1）2021 年 7 月，新乡暴雨导致发行人遭受洪灾，部分设备及物资受到洪
水冲泡，截至 2021 年 9 月 30 日本次洪灾预计损失金额为 4,543.72 万元。

（2）洪灾将导致主要生产线临时性停产，发行人寻求乾运新材、蜂巢能源进行委外生产。预计烧结车间将于 2021 年 11 月底全部恢复产能。

（3）蜂巢能源系发行人 2020 年新增客户。2021 年 1 月，公司与蜂巢能源
签署《年度销售合同》，2021 年蜂巢能源计划采购 720 吨 8 系高镍三元材料，金
额预计超过 1 亿元。

请发行人：

（1）结合本次洪灾实际损失的数据、后续对发行人持续经营能力的影响，进一步完善招股说明书相关风险提示。

（2）说明发行人产能恢复情况，委外加工的具体情况，销售合同中是否存在不得委外、转包的约定；结合生产成本分析选择重要客户蜂巢能源进行委外生产的合理性，2021年8月起委外产生对应的收入占发行人营业收入比例情况。
（3）说明向蜂巢能源销售的具体情况，与《年度销售合同》约定的数量和金额是否存在较大差异，与蜂巢能源自身经营业绩是否匹配。

请保荐人、申报会计师发表明确意见。

回复：

（一）结合本次洪灾实际损失的数据、后续对发行人持续经营能力的影响，进一步完善招股说明书相关风险提示

1、本次洪灾实际损失的情况

在本次洪水灾害中，公司部分设备及物资受洪水冲泡出现了损失。截至 2021
年 11 月 30 日，本次洪灾产生的资产损失情况如下：

单位：万元

资产类别 损失金额

固定资产 3,342.51

其中：主要生产设备 2,785.91

其他设备 556.60

存货 ……
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